——2020年1月8日在撫順市第十六屆

   人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

一、2019年預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，全市各級(jí)財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹市委決策部署，全面落實(shí)市十六屆人大二次會(huì)議預(yù)算審查決議，積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，充分發(fā)揮職能作用，推動(dòng)實(shí)施減稅降費(fèi)政策，深化財(cái)稅體制改革，狠抓增收節(jié)支工作，堅(jiān)持政府過“緊日子”，努力籌措調(diào)度資金，切實(shí)保障“三?！焙椭攸c(diǎn)支出，有效解決了財(cái)政運(yùn)行中的突出矛盾和問題，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡。

（一）2019年預(yù)算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)財(cái)政收支快報(bào)統(tǒng)計(jì)（下同），全市一般公共預(yù)算收入75.2億元，為調(diào)整預(yù)算的101.7%，下降15.9%（扣除減稅降費(fèi)和非稅收入退庫(kù)因素下降0.9%）。加上上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，總收入為304.4億元。全市一般公共預(yù)算支出208.1億元，下降0.7%。加上上解上級(jí)財(cái)政支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，總支出為304.4億元。

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入4.1億元，為調(diào)整預(yù)算的92.4%，下降67.7%。加上上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入、縣區(qū)財(cái)政上解市財(cái)政收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，總收入為285.2億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出103.1億元，下降6.8%。加上上解上級(jí)財(cái)政支出、市對(duì)下轉(zhuǎn)移性支出、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債務(wù)還本支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，總支出為285.2億元。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金收入16.4億元，為預(yù)算的85.1%，下降11.5 %。加上上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，總收入為30.8億元。全市政府性基金支出14.9億元，下降2.9%。加上調(diào)出資金、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本，總支出為30.8億元。

市本級(jí)政府性基金收入10.3億元，為預(yù)算的70.6%，下降21.5%。加上上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，總收入為17億元。市本級(jí)政府性基金支出9.2億元，下降4.9%。加上補(bǔ)助下級(jí)支出、調(diào)出資金、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸支出，總支出為17億元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1.8億元，為預(yù)算的100%，下降0.6%。加上上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移性收入、上年結(jié)余收入，總收入為17.5億元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出11.3億元，增長(zhǎng)18.6%。加上市對(duì)下轉(zhuǎn)移性支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，總支出為17.5億元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成156.3億元，為預(yù)算的108.2%，比上年增長(zhǎng)9.8%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成202億元，比上年增長(zhǎng)5.9%。

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成139.4億元，為預(yù)算的108.3%，比上年增長(zhǎng)9.2%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成187.3億元，比上年增長(zhǎng)4.6%。

5.地方政府債務(wù)情況

全市地方政府債務(wù)限額410.7億元，其中市本級(jí)173.7億元，縣區(qū)237億元。

全市地方政府債務(wù)余額380.8億元，其中市本級(jí)163.3億元，縣區(qū)217.5億元。

（二）落實(shí)市人大決議重點(diǎn)工作開展情況

     1.堅(jiān)持提高站位，支持落實(shí)重大政策措施

（1）支持落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)決貫徹減稅降費(fèi)決策部署,及時(shí)出臺(tái)開源節(jié)流保障措施，進(jìn)一步壓減一般性支出、強(qiáng)化預(yù)算剛性約束、提高財(cái)政資金使用績(jī)效，最大限度降低減稅降費(fèi)對(duì)財(cái)政收入的影響。

（2）支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。通過加大財(cái)政投入、積極向上爭(zhēng)取和出臺(tái)激勵(lì)繳費(fèi)等措施，支持防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。支持開展產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧等工作，確保我市貧困人口實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧,支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。重點(diǎn)支持實(shí)施大伙房水源地保護(hù)、藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等專項(xiàng)行動(dòng), 支持實(shí)施污染防治項(xiàng)目。

（3）支持縣區(qū)落實(shí)“三?！闭?。強(qiáng)化縣區(qū)主體責(zé)任,完善縣鄉(xiāng)財(cái)政體制,建立監(jiān)控預(yù)警機(jī)制,在增強(qiáng)縣區(qū)自我保障能力、多渠道爭(zhēng)取籌措資金的同時(shí)，通過壓減一般性支出、調(diào)整非剛性支出等措施，切實(shí)保障“三?！敝С鎏貏e是保工資支出需要。

2.堅(jiān)持精準(zhǔn)施策，助力經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

（1）支持企業(yè)改革工作。支持“三供一業(yè)”維修改造和廠辦大集體改革，加強(qiáng)資金使用和清算管理，確保完成廠辦大集體改革任務(wù)。

（2）支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)投入，振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)、金融小鎮(zhèn)發(fā)展等各類企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，支持地區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和中小微企業(yè)發(fā)展。支持企業(yè)融資發(fā)展。依托遼寧政府采購(gòu)網(wǎng)建立撫順政府采購(gòu)合同融資平臺(tái)，助力解決中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。

（3）支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，鞏固糧食綜合生產(chǎn)能力。改善農(nóng)村人居環(huán)境，支持 “美麗鄉(xiāng)村”示范村實(shí)施整村推進(jìn)，完成“一事一議”村內(nèi)道路建設(shè)。支持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)村集體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

3.堅(jiān)持兜剛保底，持續(xù)保障和改善民生

（1）提升就業(yè)和社會(huì)保障水平。為就業(yè)困難人員提供職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼、創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼等資金支持，保障就業(yè)形勢(shì)持續(xù)穩(wěn)定。按要求提高城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)等保障標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)提標(biāo)政策落實(shí)到位。支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，支持農(nóng)村敬老院基礎(chǔ)設(shè)施和消防設(shè)施改造，提高民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)省內(nèi)城市中游水平。

（2）促進(jìn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展。完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，實(shí)施農(nóng)村教師差異化補(bǔ)助政策，支持教育事業(yè)發(fā)展。支持實(shí)施“基層科普行動(dòng)計(jì)劃”，豐富群眾文化、推動(dòng)體育場(chǎng)館免費(fèi)、低收費(fèi)開放，妥善解決“事轉(zhuǎn)企”改革遺留問題。推進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，鞏固深化公立醫(yī)院改革，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

（3）優(yōu)化城市保障能力建設(shè)。支持住房保障建設(shè)，改善住房配套設(shè)施，推進(jìn)實(shí)施保障性住房安居工程。支持實(shí)施重點(diǎn)城建項(xiàng)目，支持新城路東延及貴城通道建設(shè)，推動(dòng)城東三期開發(fā)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。推動(dòng)建設(shè)高品質(zhì)和諧宜居社區(qū)，加快污水和垃圾分類處置，支持城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)，

4.堅(jiān)持多措并舉，提升財(cái)政績(jī)效管理水平

（1）深化財(cái)政各項(xiàng)改革。深化預(yù)算管理制度改革。認(rèn)真落實(shí)“無預(yù)算不支出，先預(yù)算后支出”的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，加大四本預(yù)算統(tǒng)籌和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，努力提升財(cái)政資金使用績(jī)效。深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。全市實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)集中支付全業(yè)務(wù)、全流程電子化管理上線運(yùn)行，進(jìn)一步降低行政運(yùn)行成本，提高財(cái)政資金安全性。制定減存控增方案，規(guī)范清理財(cái)政暫付款。

（2）加強(qiáng)日常運(yùn)行監(jiān)管。成立市資產(chǎn)資金清收領(lǐng)導(dǎo)小組，組建專門清收隊(duì)伍，對(duì)市直行政事業(yè)單位資產(chǎn)資金進(jìn)行全面清理，強(qiáng)化資產(chǎn)資金管理。實(shí)現(xiàn)2019年市本級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效預(yù)算全覆蓋，完成“一事一議”村內(nèi)道路、扶貧資金監(jiān)控平臺(tái)等重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。針對(duì)市委巡察鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作發(fā)現(xiàn)的共性問題，研究制定整改方案，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律落實(shí)。

（3）重視營(yíng)商環(huán)境建設(shè)。全面實(shí)施政府采購(gòu)計(jì)劃備案制，徹底解決政府采購(gòu)審批時(shí)間過長(zhǎng)、效率較低問題，優(yōu)化政府采購(gòu)管理。取消預(yù)算單位授權(quán)資金支付審核和特設(shè)賬戶部分項(xiàng)目資金審核，提高財(cái)政資金支付效率，簡(jiǎn)化資金支付審核。細(xì)化代理記賬機(jī)構(gòu)行政許可審批業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)代理記賬行政審批“最多跑一次”，辦理全市2萬(wàn)多名會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育登記和會(huì)計(jì)信息采集工作，強(qiáng)化會(huì)計(jì)管理服務(wù)。

二、2020年預(yù)算草案

2020年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)十九屆四中全會(huì)和中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植涵養(yǎng)財(cái)源，深化財(cái)稅改革，統(tǒng)籌整合資金，持續(xù)強(qiáng)化過“緊日子”思想，堅(jiān)持有保有壓，夯實(shí)績(jī)效管理，兜牢“三?！钡拙€，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)撫順全面振興全方位振興提供堅(jiān)實(shí)保障。

1.全力支持兜牢“三?！钡拙€。把做好“三?！碧貏e是保工資工作作為當(dāng)前一項(xiàng)重要政治任務(wù)，統(tǒng)籌做好財(cái)政收支預(yù)算管理工作。

2.全力支持助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在切實(shí)做好重大風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)上，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，落細(xì)減稅降費(fèi)政策，不斷降低企業(yè)負(fù)擔(dān)。

3.全力支持城鄉(xiāng)基本建設(shè)。做好國(guó)有工礦棚戶區(qū)改造，推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化。支持重點(diǎn)鎮(zhèn)供水、排污、道路和衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)城鄉(xiāng)社區(qū)治理。推進(jìn)交通事業(yè)發(fā)展，做好沈白客專等重大項(xiàng)目建設(shè)前期資金準(zhǔn)備。支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持一事一議村內(nèi)道路和美麗鄉(xiāng)村示范村建設(shè)，支持農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。

4.全力支持化解政府債務(wù)。把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩來抓，綜合考慮我市存量債務(wù)結(jié)構(gòu)、債務(wù)期限、債務(wù)成本等因素，籌措資金進(jìn)行償債和支付利息。

（三）2020年收支預(yù)算草案

1.一般公共預(yù)算草案

全市一般公共預(yù)算收入76.6億元，比上年增長(zhǎng)2%。其中，稅收收入57.1億元，比上年下降1.7%；非稅收入19.5億元，比上年增長(zhǎng)14.7%。加上上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移性收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入總量為267.6億元。扣除上解上級(jí)財(cái)政支出、地方政府一般債務(wù)還本支出，可供安排支出的收入為186.9億元。全市一般公共預(yù)算支出186.9億元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)0.4%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入7.3億元，比上年增長(zhǎng)76.9%。其中，稅收收入0.2億元（全部為環(huán)境保護(hù)稅），增長(zhǎng)13.9%；非稅收入7.1億元，增長(zhǎng)79.7%。加上上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移性收入、縣區(qū)上解收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入總量為246.8億元?？鄢辖馍霞?jí)財(cái)政支出、市對(duì)下轉(zhuǎn)移性支出、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出、地方政府一般債務(wù)還本支出，可供安排支出的收入為118.1億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出118.1億元，比上年調(diào)整預(yù)算增長(zhǎng)2.8%。

2.政府性基金預(yù)算草案

全市政府性基金收入25億元，比上年增長(zhǎng)46.6%。加上上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移性收入、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，收入總量為29.7億元?？鄢胤秸畬ｍ?xiàng)債務(wù)還本支出、調(diào)出資金，可供安排支出的收入為18.2億元。全市政府性基金支出18.2億元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)36%。

市本級(jí)政府性基金收入22.5億元，比上年增長(zhǎng)119.2%。加上上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移性收入，收入總量為23.2億元?？鄢{(diào)出資金、對(duì)下轉(zhuǎn)移性支出，可供安排支出的收入為15.3億元。市本級(jí)政府性基金支出15.3億元，比上年調(diào)整預(yù)算增長(zhǎng)55%。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3.9億元，比上年增長(zhǎng)116.1%。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1億元，比上年預(yù)算下降90.8%。加上調(diào)出到一般公共預(yù)算資金2.9億元，總支出3.9億元。                                             

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入145億元，比上年下降7.2%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出215億元，比上年增長(zhǎng)6.4%。

市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入127億元，比上年下降8.9%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出198億元，比上年增長(zhǎng) 5.7%。

5.地方政府債券申請(qǐng)發(fā)行計(jì)劃

2020年全市擬申請(qǐng)省政府發(fā)行的地方政府債券58.5億元，其中市本級(jí)28.9億元，縣區(qū)29.6億元。

（四）2020年財(cái)政重點(diǎn)工作

1.培植涵養(yǎng)稅源，著力在增加收入上下功夫。把財(cái)政收入提質(zhì)增量放在更加突出位置，注重涵養(yǎng)財(cái)源稅源，推動(dòng)升級(jí)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，加快培育新興產(chǎn)業(yè)，支持建設(shè)重點(diǎn)園區(qū)，進(jìn)一步做大做強(qiáng)“飛地經(jīng)濟(jì)”總量，做大做優(yōu)財(cái)政“蛋糕”。在落實(shí)好減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，深化綜合治稅管控，加強(qiáng)稅收和非稅收入組織管理，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)，全力確保收入增長(zhǎng)。同時(shí)全方位、寬領(lǐng)域、多層次爭(zhēng)取上級(jí)政策支持和資金補(bǔ)助，并積極爭(zhēng)取地方債券分配額度，有效緩解財(cái)力緊張局面。

2.統(tǒng)籌整合資金，著力在優(yōu)化支出上下功夫。優(yōu)先保障“三保”支出、養(yǎng)老保險(xiǎn)、債務(wù)等剛性必保支出。嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)守“三公”經(jīng)費(fèi)使用和審批程序，嚴(yán)控一般性考察、新購(gòu)資產(chǎn)以及會(huì)議、宣傳和培訓(xùn)等支出，繼續(xù)按照不低于5%的幅度壓減一般性支出。強(qiáng)化績(jī)效管理理念，落實(shí)績(jī)效目標(biāo)主體責(zé)任，不斷提高財(cái)政資金使用績(jī)效。

3.堅(jiān)持自我完善，著力在深化改革上下功夫。不斷深化預(yù)算管理制度改革，加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。繼續(xù)推進(jìn)市以下分領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，進(jìn)一步理順市與縣（區(qū)）財(cái)政分配關(guān)系。深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革，提高國(guó)庫(kù)管理針對(duì)性和有效性，防范財(cái)政資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

4.增強(qiáng)憂患意識(shí)，著力在防范風(fēng)險(xiǎn)上下功夫。切實(shí)防范養(yǎng)老金支付風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化市與縣區(qū)養(yǎng)老金分擔(dān)機(jī)制，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。切實(shí)防范債務(wù)兌付風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)控政府債務(wù)，杜絕隱性債務(wù)，發(fā)行置換債券，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，配合推進(jìn)沈撫新區(qū)債務(wù)劃轉(zhuǎn)政策的落實(shí)。切實(shí)防范國(guó)庫(kù)支付風(fēng)險(xiǎn)，繼續(xù)清理規(guī)范暫付款，提升國(guó)庫(kù)資金調(diào)控能力。