——2020年1月8日在撫順市第十六屆

   人民代表大會第三次會議上

一、2019年預算執(zhí)行情況

2019年，全市各級財稅部門認真貫徹市委決策部署，全面落實市十六屆人大二次會議預算審查決議，積極應對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，充分發(fā)揮職能作用，推動實施減稅降費政策，深化財稅體制改革，狠抓增收節(jié)支工作，堅持政府過“緊日子”，努力籌措調(diào)度資金，切實保障“三?！焙椭攸c支出，有效解決了財政運行中的突出矛盾和問題，預算執(zhí)行總體平穩(wěn)，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（一）2019年預算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預算執(zhí)行情況

根據(jù)財政收支快報統(tǒng)計（下同），全市一般公共預算收入75.2億元，為調(diào)整預算的101.7%，下降15.9%（扣除減稅降費和非稅收入退庫因素下降0.9%）。加上上級財政各項補助收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，總收入為304.4億元。全市一般公共預算支出208.1億元，下降0.7%。加上上解上級財政支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，總支出為304.4億元。

市本級一般公共預算收入4.1億元，為調(diào)整預算的92.4%，下降67.7%。加上上級財政各項補助收入、縣區(qū)財政上解市財政收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，總收入為285.2億元。市本級一般公共預算支出103.1億元，下降6.8%。加上上解上級財政支出、市對下轉(zhuǎn)移性支出、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債務(wù)還本支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，總支出為285.2億元。

2.政府性基金預算執(zhí)行情況

全市政府性基金收入16.4億元，為預算的85.1%，下降11.5 %。加上上級財政各項補助收入、上年結(jié)余收入、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，總收入為30.8億元。全市政府性基金支出14.9億元，下降2.9%。加上調(diào)出資金、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、地方政府專項債務(wù)還本，總支出為30.8億元。

市本級政府性基金收入10.3億元，為預算的70.6%，下降21.5%。加上上級財政各項補助收入、上年結(jié)余收入、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，總收入為17億元。市本級政府性基金支出9.2億元，下降4.9%。加上補助下級支出、調(diào)出資金、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸支出，總支出為17億元。

3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

市本級國有資本經(jīng)營預算收入1.8億元，為預算的100%，下降0.6%。加上上級財政轉(zhuǎn)移性收入、上年結(jié)余收入，總收入為17.5億元。市本級國有資本經(jīng)營預算支出11.3億元，增長18.6%。加上市對下轉(zhuǎn)移性支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，總支出為17.5億元。

4.社會保險基金預算執(zhí)行情況

全市社會保險基金收入完成156.3億元，為預算的108.2%，比上年增長9.8%。全市社會保險基金支出完成202億元，比上年增長5.9%。

市本級社會保險基金收入完成139.4億元，為預算的108.3%，比上年增長9.2%。市本級社會保險基金支出完成187.3億元，比上年增長4.6%。

5.地方政府債務(wù)情況

全市地方政府債務(wù)限額410.7億元，其中市本級173.7億元，縣區(qū)237億元。

全市地方政府債務(wù)余額380.8億元，其中市本級163.3億元，縣區(qū)217.5億元。

（二）落實市人大決議重點工作開展情況

     1.堅持提高站位，支持落實重大政策措施

（1）支持落實減稅降費政策。堅決貫徹減稅降費決策部署,及時出臺開源節(jié)流保障措施，進一步壓減一般性支出、強化預算剛性約束、提高財政資金使用績效，最大限度降低減稅降費對財政收入的影響。

（2）支持打好三大攻堅戰(zhàn)。通過加大財政投入、積極向上爭取和出臺激勵繳費等措施，支持防范化解重大風險。支持開展產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧等工作，確保我市貧困人口實現(xiàn)精準脫貧,支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。重點支持實施大伙房水源地保護、藍天保衛(wèi)戰(zhàn)、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等專項行動, 支持實施污染防治項目。

（3）支持縣區(qū)落實“三?！闭摺?/SPAN>強化縣區(qū)主體責任,完善縣鄉(xiāng)財政體制,建立監(jiān)控預警機制,在增強縣區(qū)自我保障能力、多渠道爭取籌措資金的同時，通過壓減一般性支出、調(diào)整非剛性支出等措施，切實保障“三保”支出特別是保工資支出需要。

2.堅持精準施策，助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

（1）支持企業(yè)改革工作。支持“三供一業(yè)”維修改造和廠辦大集體改革，加強資金使用和清算管理，確保完成廠辦大集體改革任務(wù)。

（2）支持民營經(jīng)濟發(fā)展。加大財政獎補投入，振興實體經(jīng)濟、金融小鎮(zhèn)發(fā)展等各類企業(yè)獎補政策，支持地區(qū)民營經(jīng)濟和中小微企業(yè)發(fā)展。支持企業(yè)融資發(fā)展。依托遼寧政府采購網(wǎng)建立撫順政府采購合同融資平臺，助力解決中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。

（3）支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。落實惠農(nóng)補貼政策，鞏固糧食綜合生產(chǎn)能力。改善農(nóng)村人居環(huán)境，支持 “美麗鄉(xiāng)村”示范村實施整村推進，完成“一事一議”村內(nèi)道路建設(shè)。支持村集體經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)村集體經(jīng)濟增長。

3.堅持兜剛保底，持續(xù)保障和改善民生

（1）提升就業(yè)和社會保障水平。為就業(yè)困難人員提供職業(yè)培訓補貼、公益性崗位補貼、創(chuàng)業(yè)補貼等資金支持，保障就業(yè)形勢持續(xù)穩(wěn)定。按要求提高城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)等保障標準，確保各項提標政策落實到位。支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，支持農(nóng)村敬老院基礎(chǔ)設(shè)施和消防設(shè)施改造，提高民辦養(yǎng)老機構(gòu)床位補貼標準，達省內(nèi)城市中游水平。

（2）促進社會各項事業(yè)發(fā)展。完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，支持農(nóng)村義務(wù)教育學生營養(yǎng)改善計劃，實施農(nóng)村教師差異化補助政策，支持教育事業(yè)發(fā)展。支持實施“基層科普行動計劃”，豐富群眾文化、推動體育場館免費、低收費開放，妥善解決“事轉(zhuǎn)企”改革遺留問題。推進公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，鞏固深化公立醫(yī)院改革，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險政府補助標準。

（3）優(yōu)化城市保障能力建設(shè)。支持住房保障建設(shè)，改善住房配套設(shè)施，推進實施保障性住房安居工程。支持實施重點城建項目，支持新城路東延及貴城通道建設(shè)，推動城東三期開發(fā)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。推動建設(shè)高品質(zhì)和諧宜居社區(qū)，加快污水和垃圾分類處置，支持城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)，

4.堅持多措并舉，提升財政績效管理水平

（1）深化財政各項改革。深化預算管理制度改革。認真落實“無預算不支出，先預算后支出”的要求，進一步強化預算剛性約束，加大四本預算統(tǒng)籌和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，努力提升財政資金使用績效。深化國庫集中支付制度改革。全市實現(xiàn)國庫集中支付全業(yè)務(wù)、全流程電子化管理上線運行，進一步降低行政運行成本，提高財政資金安全性。制定減存控增方案，規(guī)范清理財政暫付款。

（2）加強日常運行監(jiān)管。成立市資產(chǎn)資金清收領(lǐng)導小組，組建專門清收隊伍，對市直行政事業(yè)單位資產(chǎn)資金進行全面清理，強化資產(chǎn)資金管理。實現(xiàn)2019年市本級項目支出績效預算全覆蓋，完成“一事一議”村內(nèi)道路、扶貧資金監(jiān)控平臺等重點項目績效評價工作，強化預算績效管理。針對市委巡察鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政財務(wù)管理工作發(fā)現(xiàn)的共性問題，研究制定整改方案，強化財經(jīng)紀律落實。

（3）重視營商環(huán)境建設(shè)。全面實施政府采購計劃備案制，徹底解決政府采購審批時間過長、效率較低問題，優(yōu)化政府采購管理。取消預算單位授權(quán)資金支付審核和特設(shè)賬戶部分項目資金審核，提高財政資金支付效率，簡化資金支付審核。細化代理記賬機構(gòu)行政許可審批業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)代理記賬行政審批“最多跑一次”，辦理全市2萬多名會計人員繼續(xù)教育登記和會計信息采集工作，強化會計管理服務(wù)。

二、2020年預算草案

2020年財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實十九屆四中全會和中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，充分發(fā)揮財政職能作用，助力經(jīng)濟發(fā)展，培植涵養(yǎng)財源，深化財稅改革，統(tǒng)籌整合資金，持續(xù)強化過“緊日子”思想，堅持有保有壓，夯實績效管理，兜牢“三?！钡拙€，防范化解財政風險，為全面建成小康社會、實現(xiàn)撫順全面振興全方位振興提供堅實保障。

1.全力支持兜牢“三?！钡拙€。把做好“三?！碧貏e是保工資工作作為當前一項重要政治任務(wù)，統(tǒng)籌做好財政收支預算管理工作。

2.全力支持助推經(jīng)濟發(fā)展。在切實做好重大風險防范的基礎(chǔ)上，認真落實積極財政政策，落細減稅降費政策，不斷降低企業(yè)負擔。

3.全力支持城鄉(xiāng)基本建設(shè)。做好國有工礦棚戶區(qū)改造，推進新型城鎮(zhèn)化。支持重點鎮(zhèn)供水、排污、道路和衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強城鄉(xiāng)社區(qū)治理。推進交通事業(yè)發(fā)展，做好沈白客專等重大項目建設(shè)前期資金準備。支持鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持一事一議村內(nèi)道路和美麗鄉(xiāng)村示范村建設(shè)，支持農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。

4.全力支持化解政府債務(wù)。把防范化解重大風險作為重要的政治紀律和政治規(guī)矩來抓，綜合考慮我市存量債務(wù)結(jié)構(gòu)、債務(wù)期限、債務(wù)成本等因素，籌措資金進行償債和支付利息。

（三）2020年收支預算草案

1.一般公共預算草案

全市一般公共預算收入76.6億元，比上年增長2%。其中，稅收收入57.1億元，比上年下降1.7%；非稅收入19.5億元，比上年增長14.7%。加上上級財政轉(zhuǎn)移性收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入總量為267.6億元?？鄢辖馍霞壺斦С觥⒌胤秸话銈鶆?wù)還本支出，可供安排支出的收入為186.9億元。全市一般公共預算支出186.9億元，比上年預算增長0.4%。

市本級一般公共預算收入7.3億元，比上年增長76.9%。其中，稅收收入0.2億元（全部為環(huán)境保護稅），增長13.9%；非稅收入7.1億元，增長79.7%。加上上級財政轉(zhuǎn)移性收入、縣區(qū)上解收入、調(diào)入資金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，收入總量為246.8億元。扣除上解上級財政支出、市對下轉(zhuǎn)移性支出、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出、地方政府一般債務(wù)還本支出，可供安排支出的收入為118.1億元。市本級一般公共預算支出118.1億元，比上年調(diào)整預算增長2.8%。

2.政府性基金預算草案

全市政府性基金收入25億元，比上年增長46.6%。加上上級財政轉(zhuǎn)移性收入、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，收入總量為29.7億元?？鄢胤秸畬ｍ梻鶆?wù)還本支出、調(diào)出資金，可供安排支出的收入為18.2億元。全市政府性基金支出18.2億元，比上年預算增長36%。

市本級政府性基金收入22.5億元，比上年增長119.2%。加上上級財政轉(zhuǎn)移性收入，收入總量為23.2億元?？鄢{(diào)出資金、對下轉(zhuǎn)移性支出，可供安排支出的收入為15.3億元。市本級政府性基金支出15.3億元，比上年調(diào)整預算增長55%。

3.國有資本經(jīng)營預算草案

市本級國有資本經(jīng)營預算收入3.9億元，比上年增長116.1%。市本級國有資本經(jīng)營預算支出1億元，比上年預算下降90.8%。加上調(diào)出到一般公共預算資金2.9億元，總支出3.9億元。                                             

4.社會保險基金預算草案

全市社會保險基金預算收入145億元，比上年下降7.2%。全市社會保險基金預算支出215億元，比上年增長6.4%。

市本級社會保險基金預算收入127億元，比上年下降8.9%。市本級社會保險基金預算支出198億元，比上年增長 5.7%。

5.地方政府債券申請發(fā)行計劃

2020年全市擬申請省政府發(fā)行的地方政府債券58.5億元，其中市本級28.9億元，縣區(qū)29.6億元。

（四）2020年財政重點工作

1.培植涵養(yǎng)稅源，著力在增加收入上下功夫。把財政收入提質(zhì)增量放在更加突出位置，注重涵養(yǎng)財源稅源，推動升級傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，加快培育新興產(chǎn)業(yè)，支持建設(shè)重點園區(qū)，進一步做大做強“飛地經(jīng)濟”總量，做大做優(yōu)財政“蛋糕”。在落實好減稅降費政策的基礎(chǔ)上，深化綜合治稅管控，加強稅收和非稅收入組織管理，嚴禁虛收空轉(zhuǎn)，全力確保收入增長。同時全方位、寬領(lǐng)域、多層次爭取上級政策支持和資金補助，并積極爭取地方債券分配額度，有效緩解財力緊張局面。

2.統(tǒng)籌整合資金，著力在優(yōu)化支出上下功夫。優(yōu)先保障“三?！敝С?、養(yǎng)老保險、債務(wù)等剛性必保支出。嚴格執(zhí)行經(jīng)費開支范圍和標準，嚴守“三公”經(jīng)費使用和審批程序，嚴控一般性考察、新購資產(chǎn)以及會議、宣傳和培訓等支出，繼續(xù)按照不低于5%的幅度壓減一般性支出。強化績效管理理念，落實績效目標主體責任，不斷提高財政資金使用績效。

3.堅持自我完善，著力在深化改革上下功夫。不斷深化預算管理制度改革，加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度。繼續(xù)推進市以下分領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責任劃分改革，進一步理順市與縣（區(qū)）財政分配關(guān)系。深入推進國庫集中支付電子化管理改革，提高國庫管理針對性和有效性，防范財政資金運行風險。

4.增強憂患意識，著力在防范風險上下功夫。切實防范養(yǎng)老金支付風險，優(yōu)化市與縣區(qū)養(yǎng)老金分擔機制，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。切實防范債務(wù)兌付風險，嚴控政府債務(wù)，杜絕隱性債務(wù)，發(fā)行置換債券，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，配合推進沈撫新區(qū)債務(wù)劃轉(zhuǎn)政策的落實。切實防范國庫支付風險，繼續(xù)清理規(guī)范暫付款，提升國庫資金調(diào)控能力。