——2017年6月20日在撫順市第十五屆

人民代表大會常務委員會第三十四次會議上

市財政局局長  于景森

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向本次人大常委會會議報告撫順市2016年決算（草案）情況，請予審議。

2016年，全市各級財稅部門按照市委決策部署，積極應對各種困難，堅持穩(wěn)中求進總基調，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結構，深化財稅改革，強化財政監(jiān)管，全力以赴抓好各項財稅政策落實，工資、運轉和民生等重點支出得到了有效保障，財政運行總體平穩(wěn)。

一、2016年決算情況

（一）全市決算情況

1.一般公共預算收支決算情況

2016年全市一般公共預算收入完成77.3億元，為預算的102.8%，比上年增長4.5%。其中,稅收收入完成61.2億元，為預算的106.7%，比上年增長7.9%;非稅收入完成16.1億元，為預算的90.2%，比上年下降6.7%。

2016年初市十五屆人大五次會議通過的全市一般公共預算支出預算144.2億元，執(zhí)行中由于上級下達專項補助及使用上年結轉資金等原因，增加了支出，依據(jù)《預算法》規(guī)定，全年支出預算調整為197.2億元，增加53億元。全市一般公共預算支出完成175.2億元，為調整預算的88.8%，比上年增長6.3%。

全市一般公共預算收支平衡情況是：總收入350.9億元（其中當年一般公共預算收入77.3億元），總支出328.9億元（其中當年一般公共預算支出175.2億元），收支相抵滾存結余22億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的專項支出）。

2.政府性基金收支決算情況   

2016年全市政府性基金收入完成14.5億元，為預算的35.3%，比上年下降41.7%。

2016年初市十五屆人大五次會議通過的全市政府性基金支出預算40.8億元。執(zhí)行中由于土地出讓金收入短收等原因，減少了支出，依據(jù)《預算法》規(guī)定，全年支出預算調整為19.3億元，減少了21.5億元。全市政府性基金支出完成16.7億元，為調整預算的86.5%，比上年下降40％。

全市政府性基金收支平衡情況是：總收入45.3億元（其中當年政府性基金收入14.5億元），總支出42.7億元（其中當年政府性基金支出16.7億元），收支相抵滾存結余2.6億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的專項支出）。

3.財政專戶收支決算情況

2016年全市財政專戶收入（指教育專戶，以下同）完成0.8億元，為預算的114%，比上年下降2%。財政專戶支出完成0.6億元，為預算的98.1%，比上年下降26.7%。

（二）市本級決算情況

1.一般公共預算收支決算情況

2016年市本級一般公共預算收入完成5.6億元（全部為非稅收入），為預算的101.4%，比上年下降19.3％。

2016年初市十五屆人大五次會議批準的市本級一般公共預算支出預算79.2億元，執(zhí)行中由于上級下達專項補助、新增地方政府債券、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金以及使用上年結轉資金等原因，全年支出預算調整為107.9億元，增加28.7億元。市本級一般公共預算實際支出完成87.8億元，為調整預算的81.4%，比上年增長11.2%。

市本級一般公共預算收支平衡情況是：總收入167.4億元（其中當年一般公共預算收入5.6億元），總支出147.3億元（其中當年一般公共預算支出87.8億元），收支相抵滾存結余20.1億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的專項支出）。

2.政府性基金收支決算情況

2016年市本級政府性基金收入完成8.5億元，為調整預算的36.7％，比上年下降53.5％。

2016年初市十五屆人大五次會議批準的市本級政府性基金支出預算23.4億元。執(zhí)行中由于土地出讓金收入短收等原因，減少了支出，依據(jù)《預算法》規(guī)定，全年支出預算調整為11.3億元，減少了12.1億元。市本級政府性基金支出僅完成9.1億元，為調整預算的80.5％，比上年下降52.5％。

市本級政府性基金收支平衡情況是：總收入38.5億元（其中當年政府性基金收入8.5億元），總支出36.3億元（其中當年政府性基金支出9.1億元），收支相抵滾存結余2.2億元（主要為結轉下年繼續(xù)使用的專項支出）。

3.財政專戶收支決算情況

2016年市本級財政專戶收入完成0.7億元，為預算的112.7%，比上年下降5%。財政專戶支出完成0.6億元，為預算的94%，比上年下降29.1%。

（三）2016年地方政府債務情況

2016年底全市政府債務余額為393.56億元，其中，市本級163.84億元，縣區(qū)級229.72億元。省政府批準我市2016年地方政府債務限額為402.31億元，其中，市本級170.92億元，縣區(qū)級231.39億元。

當年省轉貸我市地方政府債券138.07億元，其中，置換債券135.56億元，全部用于償還清理甄別的存量地方政府債務；新增債券2.51億元。

二、2016年預算執(zhí)行的主要特點和問題

預算執(zhí)行的主要特點：

一是財政收入增幅由負轉正。2016年我市各級財稅部門努力克服經(jīng)濟下行壓力較大以及國家擴大減稅降費力度造成的減收影響，積極組織財政收入，努力挖潛增收，全市一般公共預算收入由2015年下降44.9％轉為4.5％，增幅排全省第六位，分別高于全省平均增幅和年初收入預算增幅1.1和2.5個百分點，超額完成了預期目標。二是財政收入結構更加優(yōu)化。在確保收入質量的基礎上，全市稅收占一般公共預算收入比重達79.1%，比上年提高2.5個百分點，高于全省平均水平2.4個百分點，其中五個主體稅種收入占稅收比重為69.1%，比上年提高7個百分點。財政部門組織的非稅收入占比15.4%，比上年下降7.7個百分點，收入結構持續(xù)優(yōu)化。三是財政支出聚焦民生重點。繼續(xù)調整優(yōu)化支出結構，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，積極籌措并合理調度資金，工資、運轉、民生等支出得到了有效保障。全市涉及群眾利益的教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、農林水事務、住房保障等支出占比八成以上。四是財政運行機制不斷完善。全面細化和改進部門預算編制，進一步完善了部門預算編制標準、公務用車定額標準以及公用經(jīng)費保障機制，項目預算與績效預算初步實現(xiàn)了一體編制。加強預算執(zhí)行動態(tài)管理，嚴格國庫資金集中撥付，完成財政專戶清理目標，確保了財政資金安全運行。

預算執(zhí)行存在的矛盾和問題：

一是財政增收基礎仍顯薄弱。由于我市是資源枯竭型老工業(yè)基地，城市轉型中接續(xù)產業(yè)不發(fā)達，支柱產業(yè)較為單一，稅收增長缺乏穩(wěn)定支撐，加上受政策性減收效應放大以及土地成交持續(xù)下降等多重因素影響，財政增收后勁不足，組織收入任務壓力較大。二是財政支出保障壓力巨大。落實國家和省穩(wěn)增長、調結構、促改革、惠民生等政策，實施社會保障政策提標等剛性支出有增無減，擴大政府有效投資、加快基礎設施建設、開展扶貧攻堅工程等都需要強有力的財力支撐，加上土地出讓金嚴重短收對年度重點建設保障再度增加了困難，財政收支矛盾十分突出。三是養(yǎng)老保險支付風險加大。2016年我市養(yǎng)老保險基金總收入64.1億元，總支出110.2億元，當年收支缺口46.1億元，累計缺口達122.9億元。我市千方百計籌措資金，保證了41.4萬離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，并按時繳納6億元養(yǎng)老保險風險基金以及償還1.1億元養(yǎng)老金借款利息。但由于保費費源受經(jīng)濟影響難有增長，銀行貸款補充養(yǎng)老保險受限，國有股權存量小減持難度大，財政承受能力有限無來源增加補助，養(yǎng)老保險已無可挖潛力。四是政府債務償還任務艱巨。2016年全市償還政府債務本息149.74億元（本金138.17億元、利息11.57億元），其中，市本級50.83億元（本金45.61億元，利息5.22億元），各縣區(qū)98.91億元（本金92.56億元，利息6.35億元）。盡管發(fā)行的置換債券基本覆蓋了當年到期政府債務本金，但償還利息仍通過財政資金掛賬墊付償還，償債負擔十分沉重。五是財政監(jiān)管力度尚需加大。在財政管理及審計檢查過程中,也揭示了一些需要改進的問題，部分單位盤活資金使用效益不高、非稅收入收繳進度滯后，個別單位存在擠占項目資金等現(xiàn)象，需進一步加以監(jiān)督規(guī)范。

三、2016年預算執(zhí)行中采取的措施

一是圍繞發(fā)展主線，助推經(jīng)濟社會轉型。充分利用國家稅費優(yōu)惠政策、設立投資引導基金、推廣PPP模式等吸引民間資本投入，積極推動了我市特色旅游、電子商務和供銷系統(tǒng)及“三農”事業(yè)發(fā)展，采取新型貨幣化方式安置棚改和采沉搬遷實現(xiàn)了房地產去庫存。二是積極組織收入，促進財力穩(wěn)定增長。與征收部門協(xié)調聯(lián)動，強化收入分析和調度，加大稅收稽查和規(guī)費清欠力度，加強土地出讓金管理，深挖增收潛力。同時，竭盡全力爭取上級更大的政策和資金支持。三是強化支出管理，提高財政保障能力。科學安排并嚴格執(zhí)行年初預算，依法履行預算調整程序，積極盤活財政存量資金，繼續(xù)加大厲行節(jié)約力度，全面統(tǒng)籌使用財政資金，全力加快預算執(zhí)行進度，千方百計“保工資、保運轉、保民生”。四是加強風險管控，防范財政支付風險。通過落實市縣區(qū)分擔機制、增加財政補助及爭取省借款等措施竭盡所能確保養(yǎng)老金發(fā)放、風險基金繳納及部分借款利息償還。通過發(fā)行置換債券、調整債務結構、安排預算資金、財政墊資掛賬等方式及時償還到期債務本息。五是深化財稅改革，提升財政管理水平。進一步深化了部門預算編制改革，持續(xù)推動了國庫集中收付和非稅收入收繳管理改革，全面公開了政府和部門預決算信息，配合做好了“營改增”和資源稅改革以及公務用車改革等工作。六是嚴格依法理財，強化財政監(jiān)管職能。開展了非稅收入征繳情況等多項財政監(jiān)督檢查，建立了財政內部控制制度，強化了全過程預算績效管理，清查了行政事業(yè)單位國有資產，完成了財政專戶撤銷工作。

各位委員,2017年,財政改革發(fā)展任務依然十分艱巨。我們要按照市委的決策部署，迎難而上，開拓進取，扎實工作，努力完成全年目標任務，加快推進撫順老工業(yè)基地全面振興發(fā)展，以優(yōu)異的成績迎接黨的十九大勝利召開。

撫順市2016年決算表.pdf