——2017年6月20日在撫順市第十五屆

人民代表大會常務(wù)委員會第三十四次會議上

市財(cái)政局局長  于景森

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向本次人大常委會會議報(bào)告撫順市2016年決算（草案）情況，請予審議。

2016年，全市各級財(cái)稅部門按照市委決策部署，積極應(yīng)對各種困難，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，全力以赴抓好各項(xiàng)財(cái)稅政策落實(shí)，工資、運(yùn)轉(zhuǎn)和民生等重點(diǎn)支出得到了有效保障，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。

一、2016年決算情況

（一）全市決算情況

1.一般公共預(yù)算收支決算情況

2016年全市一般公共預(yù)算收入完成77.3億元，為預(yù)算的102.8%，比上年增長4.5%。其中,稅收收入完成61.2億元，為預(yù)算的106.7%，比上年增長7.9%;非稅收入完成16.1億元，為預(yù)算的90.2%，比上年下降6.7%。

2016年初市十五屆人大五次會議通過的全市一般公共預(yù)算支出預(yù)算144.2億元，執(zhí)行中由于上級下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助及使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金等原因，增加了支出，依據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，全年支出預(yù)算調(diào)整為197.2億元，增加53億元。全市一般公共預(yù)算支出完成175.2億元，為調(diào)整預(yù)算的88.8%，比上年增長6.3%。

全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：總收入350.9億元（其中當(dāng)年一般公共預(yù)算收入77.3億元），總支出328.9億元（其中當(dāng)年一般公共預(yù)算支出175.2億元），收支相抵滾存結(jié)余22億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。

2.政府性基金收支決算情況   

2016年全市政府性基金收入完成14.5億元，為預(yù)算的35.3%，比上年下降41.7%。

2016年初市十五屆人大五次會議通過的全市政府性基金支出預(yù)算40.8億元。執(zhí)行中由于土地出讓金收入短收等原因，減少了支出，依據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，全年支出預(yù)算調(diào)整為19.3億元，減少了21.5億元。全市政府性基金支出完成16.7億元，為調(diào)整預(yù)算的86.5%，比上年下降40％。

全市政府性基金收支平衡情況是：總收入45.3億元（其中當(dāng)年政府性基金收入14.5億元），總支出42.7億元（其中當(dāng)年政府性基金支出16.7億元），收支相抵滾存結(jié)余2.6億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。

3.財(cái)政專戶收支決算情況

2016年全市財(cái)政專戶收入（指教育專戶，以下同）完成0.8億元，為預(yù)算的114%，比上年下降2%。財(cái)政專戶支出完成0.6億元，為預(yù)算的98.1%，比上年下降26.7%。

（二）市本級決算情況

1.一般公共預(yù)算收支決算情況

2016年市本級一般公共預(yù)算收入完成5.6億元（全部為非稅收入），為預(yù)算的101.4%，比上年下降19.3％。

2016年初市十五屆人大五次會議批準(zhǔn)的市本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算79.2億元，執(zhí)行中由于上級下達(dá)專項(xiàng)補(bǔ)助、新增地方政府債券、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金以及使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金等原因，全年支出預(yù)算調(diào)整為107.9億元，增加28.7億元。市本級一般公共預(yù)算實(shí)際支出完成87.8億元，為調(diào)整預(yù)算的81.4%，比上年增長11.2%。

市本級一般公共預(yù)算收支平衡情況是：總收入167.4億元（其中當(dāng)年一般公共預(yù)算收入5.6億元），總支出147.3億元（其中當(dāng)年一般公共預(yù)算支出87.8億元），收支相抵滾存結(jié)余20.1億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。

2.政府性基金收支決算情況

2016年市本級政府性基金收入完成8.5億元，為調(diào)整預(yù)算的36.7％，比上年下降53.5％。

2016年初市十五屆人大五次會議批準(zhǔn)的市本級政府性基金支出預(yù)算23.4億元。執(zhí)行中由于土地出讓金收入短收等原因，減少了支出，依據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，全年支出預(yù)算調(diào)整為11.3億元，減少了12.1億元。市本級政府性基金支出僅完成9.1億元，為調(diào)整預(yù)算的80.5％，比上年下降52.5％。

市本級政府性基金收支平衡情況是：總收入38.5億元（其中當(dāng)年政府性基金收入8.5億元），總支出36.3億元（其中當(dāng)年政府性基金支出9.1億元），收支相抵滾存結(jié)余2.2億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。

3.財(cái)政專戶收支決算情況

2016年市本級財(cái)政專戶收入完成0.7億元，為預(yù)算的112.7%，比上年下降5%。財(cái)政專戶支出完成0.6億元，為預(yù)算的94%，比上年下降29.1%。

（三）2016年地方政府債務(wù)情況

2016年底全市政府債務(wù)余額為393.56億元，其中，市本級163.84億元，縣區(qū)級229.72億元。省政府批準(zhǔn)我市2016年地方政府債務(wù)限額為402.31億元，其中，市本級170.92億元，縣區(qū)級231.39億元。

當(dāng)年省轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券138.07億元，其中，置換債券135.56億元，全部用于償還清理甄別的存量地方政府債務(wù)；新增債券2.51億元。

二、2016年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)和問題

預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)：

一是財(cái)政收入增幅由負(fù)轉(zhuǎn)正。2016年我市各級財(cái)稅部門努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力較大以及國家擴(kuò)大減稅降費(fèi)力度造成的減收影響，積極組織財(cái)政收入，努力挖潛增收，全市一般公共預(yù)算收入由2015年下降44.9％轉(zhuǎn)為4.5％，增幅排全省第六位，分別高于全省平均增幅和年初收入預(yù)算增幅1.1和2.5個(gè)百分點(diǎn)，超額完成了預(yù)期目標(biāo)。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化。在確保收入質(zhì)量的基礎(chǔ)上，全市稅收占一般公共預(yù)算收入比重達(dá)79.1%，比上年提高2.5個(gè)百分點(diǎn)，高于全省平均水平2.4個(gè)百分點(diǎn)，其中五個(gè)主體稅種收入占稅收比重為69.1%，比上年提高7個(gè)百分點(diǎn)。財(cái)政部門組織的非稅收入占比15.4%，比上年下降7.7個(gè)百分點(diǎn)，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。三是財(cái)政支出聚焦民生重點(diǎn)。繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，積極籌措并合理調(diào)度資金，工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、民生等支出得到了有效保障。全市涉及群眾利益的教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、住房保障等支出占比八成以上。四是財(cái)政運(yùn)行機(jī)制不斷完善。全面細(xì)化和改進(jìn)部門預(yù)算編制，進(jìn)一步完善了部門預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)、公務(wù)用車定額標(biāo)準(zhǔn)以及公用經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，項(xiàng)目預(yù)算與績效預(yù)算初步實(shí)現(xiàn)了一體編制。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)管理，嚴(yán)格國庫資金集中撥付，完成財(cái)政專戶清理目標(biāo)，確保了財(cái)政資金安全運(yùn)行。

預(yù)算執(zhí)行存在的矛盾和問題：

一是財(cái)政增收基礎(chǔ)仍顯薄弱。由于我市是資源枯竭型老工業(yè)基地，城市轉(zhuǎn)型中接續(xù)產(chǎn)業(yè)不發(fā)達(dá)，支柱產(chǎn)業(yè)較為單一，稅收增長缺乏穩(wěn)定支撐，加上受政策性減收效應(yīng)放大以及土地成交持續(xù)下降等多重因素影響，財(cái)政增收后勁不足，組織收入任務(wù)壓力較大。二是財(cái)政支出保障壓力巨大。落實(shí)國家和省穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生等政策，實(shí)施社會保障政策提標(biāo)等剛性支出有增無減，擴(kuò)大政府有效投資、加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、開展扶貧攻堅(jiān)工程等都需要強(qiáng)有力的財(cái)力支撐，加上土地出讓金嚴(yán)重短收對年度重點(diǎn)建設(shè)保障再度增加了困難，財(cái)政收支矛盾十分突出。三是養(yǎng)老保險(xiǎn)支付風(fēng)險(xiǎn)加大。2016年我市養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入64.1億元，總支出110.2億元，當(dāng)年收支缺口46.1億元，累計(jì)缺口達(dá)122.9億元。我市千方百計(jì)籌措資金，保證了41.4萬離退休人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，并按時(shí)繳納6億元養(yǎng)老保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金以及償還1.1億元養(yǎng)老金借款利息。但由于保費(fèi)費(fèi)源受經(jīng)濟(jì)影響難有增長，銀行貸款補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)受限，國有股權(quán)存量小減持難度大，財(cái)政承受能力有限無來源增加補(bǔ)助，養(yǎng)老保險(xiǎn)已無可挖潛力。四是政府債務(wù)償還任務(wù)艱巨。2016年全市償還政府債務(wù)本息149.74億元（本金138.17億元、利息11.57億元），其中，市本級50.83億元（本金45.61億元，利息5.22億元），各縣區(qū)98.91億元（本金92.56億元，利息6.35億元）。盡管發(fā)行的置換債券基本覆蓋了當(dāng)年到期政府債務(wù)本金，但償還利息仍通過財(cái)政資金掛賬墊付償還，償債負(fù)擔(dān)十分沉重。五是財(cái)政監(jiān)管力度尚需加大。在財(cái)政管理及審計(jì)檢查過程中,也揭示了一些需要改進(jìn)的問題，部分單位盤活資金使用效益不高、非稅收入收繳進(jìn)度滯后，個(gè)別單位存在擠占項(xiàng)目資金等現(xiàn)象，需進(jìn)一步加以監(jiān)督規(guī)范。

三、2016年預(yù)算執(zhí)行中采取的措施

一是圍繞發(fā)展主線，助推經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型。充分利用國家稅費(fèi)優(yōu)惠政策、設(shè)立投資引導(dǎo)基金、推廣PPP模式等吸引民間資本投入，積極推動了我市特色旅游、電子商務(wù)和供銷系統(tǒng)及“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展，采取新型貨幣化方式安置棚改和采沉搬遷實(shí)現(xiàn)了房地產(chǎn)去庫存。二是積極組織收入，促進(jìn)財(cái)力穩(wěn)定增長。與征收部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，強(qiáng)化收入分析和調(diào)度，加大稅收稽查和規(guī)費(fèi)清欠力度，加強(qiáng)土地出讓金管理，深挖增收潛力。同時(shí)，竭盡全力爭取上級更大的政策和資金支持。三是強(qiáng)化支出管理，提高財(cái)政保障能力。科學(xué)安排并嚴(yán)格執(zhí)行年初預(yù)算，依法履行預(yù)算調(diào)整程序，積極盤活財(cái)政存量資金，繼續(xù)加大厲行節(jié)約力度，全面統(tǒng)籌使用財(cái)政資金，全力加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，千方百計(jì)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”。四是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。通過落實(shí)市縣區(qū)分擔(dān)機(jī)制、增加財(cái)政補(bǔ)助及爭取省借款等措施竭盡所能確保養(yǎng)老金發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)基金繳納及部分借款利息償還。通過發(fā)行置換債券、調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)、安排預(yù)算資金、財(cái)政墊資掛賬等方式及時(shí)償還到期債務(wù)本息。五是深化財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理水平。進(jìn)一步深化了部門預(yù)算編制改革，持續(xù)推動了國庫集中收付和非稅收入收繳管理改革，全面公開了政府和部門預(yù)決算信息，配合做好了“營改增”和資源稅改革以及公務(wù)用車改革等工作。六是嚴(yán)格依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管職能。開展了非稅收入征繳情況等多項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查，建立了財(cái)政內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化了全過程預(yù)算績效管理，清查了行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，完成了財(cái)政專戶撤銷工作。

各位委員,2017年,財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)依然十分艱巨。我們要按照市委的決策部署，迎難而上，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)，加快推進(jìn)撫順老工業(yè)基地全面振興發(fā)展，以優(yōu)異的成績迎接黨的十九大勝利召開。

撫順市2016年決算表.pdf