——2019年6月28日在撫順市第十六屆

人民代表大會常務(wù)委員會第十一次會議上

撫順市財政局局長  楊笑時

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向本次人大常委會會議報告撫順市2018年決算（草案）情況。

一、2018年決算情況

（一）全市決算情況

1.一般公共預(yù)算收支情況

2018年全市一般公共預(yù)算收入完成89.4億元，為預(yù)算的100.1%，比上年增長10.2%。其中,稅收收入完成65.5億元，為預(yù)算的97.3%，比上年增長5.5%;非稅收入完成23.9億元，為預(yù)算的108.8%，比上年增長25.4%。

2018年全市一般公共預(yù)算支出完成209.6億元，為調(diào)整預(yù)算的90.6%，比上年增長15%。

全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：總收入330億元，其中，一般公共預(yù)算收入89.4億元，上級補助收入139.1億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52.4億元，上年結(jié)余20.1億元，調(diào)入資金3.7億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25.3億元。總支出308.2億元，其中，一般公共預(yù)算支出209.6億元，上解上級支出28.9億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21.1億元，債券還本支出48.6億元。收支相抵滾存結(jié)余21.8億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項支出）。

2.政府性基金收支情況    

2018年全市政府性基金收入完成18.5億元，為預(yù)算的109.9%，比上年增長121.5%，主要是土地出讓金增加等所致。

2018年全市政府性基金支出完成15.4億元，為調(diào)整預(yù)算的80.1%，比上年增長32.3%。主要是收入增加相應(yīng)影響支出。

全市政府性基金收支平衡情況是：總收入27.8億元，其中，政府性基金收入18.5億元，上級補助收入1.7億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6億元，上年結(jié)余1.5億元，調(diào)入資金0.1億元?？傊С?4億元，其中,政府性基金支出15.4億元，調(diào)出資金2.5億元，債務(wù)還本支出6.1億元。收支相抵滾存結(jié)余3.8億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項支出）。

3.社會保險基金收支情況

全市社會保險基金收入完成171.4億元，為預(yù)算的129.5%，比上年增長68.4%。全市社會保險基金支出完成209.2億元，比上年增長29.9%。收支增長主要是養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收支增長所致。

（二）市本級決算情況

1.一般公共預(yù)算收支情況

2018年市本級一般公共預(yù)算收入完成12.7億元，為調(diào)整預(yù)算的112.7%，比上年增長51.4%。市本級稅收收入0.2億元，為調(diào)整預(yù)算的38.8%，全部為2018年新增的環(huán)境保護稅收入；非稅收入12.5億元，為調(diào)整預(yù)算的115.4%，增長49.6%。

2018年市本級一般公共預(yù)算支出完成110.6億元，為調(diào)整預(yù)算的86%，比上年增長27.4%。

市本級一般公共預(yù)算收支平衡情況是：總收入174.7億元，其中，一般公共預(yù)算收入12.7億元，上級補助收入57.5億元，下級上解收入38.9億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21.7億元，上年結(jié)余18.2億元，調(diào)入資金1.2億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24.5億元。總支出156.7億元，其中,一般公共預(yù)算支出110.6億元，上解上級支出5億元，債券還本支出21.4億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19.7億元。收支相抵滾存結(jié)余18億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項支出）。  

2.政府性基金收支情況

2018年市本級政府性基金收入13.1億元，為調(diào)整預(yù)算的67.4%，增長141.1%。

2018年市本級政府性基金支出完成9.7億元，為調(diào)整預(yù)算的72.4%，比上年增長73.4%。增加原因同全市。

市本級政府性基金收支平衡情況是：總收入14.8億元，其中，政府性基金收入13.1億元，上級補助收入0.4億元，上年結(jié)余1.3億元?？傊С?1.1億元，其中,政府性基金支出9.7億元，補助下級支出0.7億元，調(diào)出資金0.7億元。收支相抵滾存結(jié)余3.7億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項支出）。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.8億元，為調(diào)整預(yù)算的100.1%。加上上級財政轉(zhuǎn)移性收入1.3億元、上年結(jié)余收入6.4億元，總收入合計為9.5億元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.1億元，增長12.8倍。加上市對下轉(zhuǎn)移性支出3.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2億元，總支出合計為9.5億元。

4.社會保險基金收支情況

市本級社會保險基金收入完成146.2億元，為預(yù)算的128.5%，比上年增長57.2%。市本級社會保險基金支出完成189.1億元，比上年增長23.6%。收支增長原因同全市。

（三）2018年地方政府債務(wù)情況

2018年省政府批準我市地方政府債務(wù)限額為406.4億元，2018年底全市地方政府債務(wù)余額為385.5億元，其中，市本級163億元，縣區(qū)222.5億元。

2018年省轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券58.4億元，其中，市本級21.7億元，轉(zhuǎn)貸縣區(qū)36.7億元。從債券類別看，新增債券4.1億元，用于水體整治、產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、供水、供熱等公益性項目資本支出，置換債券（含再融資債券）54.3億元，用于償還清理甄別認定的存量地方政府債務(wù)和當年到期的地方政府債券。

二、2018年落實市人代會決議情況及預(yù)算執(zhí)行成效

2018年，面對嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，全市各級財稅部門全面貫徹落實習近平總書記在遼寧考察時和在深入推進東北振興座談會上的重要講話精神，持之以恒落實新發(fā)展理念，嚴格執(zhí)行市人大有關(guān)決議要求和批準的預(yù)算，強化依法理財，推進財政改革，防范資金風險，保障和改善民生，實現(xiàn)了預(yù)算收支平衡，在促進經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展中發(fā)揮了積極作用。

（一）落實市人大預(yù)算審查決議情況

按照撫順市第十六屆人民代表大會第一次會議有關(guān)決議，全市各級財稅部門重點開展了以下工作：

1.實施積極財政政策，支持經(jīng)濟健康發(fā)展。一是貫徹執(zhí)行國家減稅降費各項優(yōu)惠政策，激發(fā)市場主體活力，促進實體經(jīng)濟發(fā)展壯大。二是創(chuàng)新財政支持方式，推進建立重點企業(yè)引導(dǎo)基金，鼓勵支持企業(yè)發(fā)展壯大。三是推動新舊動能加速轉(zhuǎn)化，有效發(fā)揮財政資金杠桿作用，進一步支持戰(zhàn)略新興、重大產(chǎn)業(yè)等項目引進和發(fā)展。四是積極實施一事一議財政獎補村內(nèi)道路和美麗鄉(xiāng)村示范村等建設(shè)，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。

2.強化財政收入征管，確保財力穩(wěn)定增長。一是加強財稅部門協(xié)調(diào)配合，密切跟蹤收入形勢和重點稅源，加強收入分析和組織調(diào)度，完成了全年收入預(yù)期。二是規(guī)范非稅收入征管，加強土地出讓成本及收益管理，做到依法征收、均衡入庫。三是認真研究國家政策導(dǎo)向，積極反映地方實際困難，全方位、寬領(lǐng)域、多層次爭取上級政策支持和資金補助，增加可用財力，2018年全市獲得上級補助資金133.4億元、地方政府債券58.4億元，有效地緩解了財力緊張局面，減輕了政府償債壓力。

3.大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強財政保障能力。一是堅持預(yù)算剛性約束，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，從嚴控制預(yù)算調(diào)整及追加事項，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算約束力。二是堅持厲行節(jié)約，嚴控“三公”經(jīng)費和一般性支出，同時貫徹落實省政府要求，進一步梳理支出預(yù)算，最大限度壓減支出項目，并按規(guī)定將壓減的資金全部用于民生保障支出。三是繼續(xù)依規(guī)抓好財政存量資金盤活工作，發(fā)揮資金最大效用，集中財力保障政權(quán)運轉(zhuǎn)和民生改善等方面剛性支出，2018年全市民生等重點支出占總支出比重達80%以上。

4.深入推進財稅改革，健全財政體制機制。一是落實縣鄉(xiāng)財政體制改革部署，及時出臺了完善縣鄉(xiāng)財政體制實施意見，設(shè)立恢復(fù)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)金庫，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)立足自身狠抓收入的積極性，壯大鄉(xiāng)鎮(zhèn)自有財力規(guī)模，實現(xiàn)“分灶吃飯”。二是推進“飛地經(jīng)濟”政策貫徹實施，激發(fā)基層經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿Γ龠M區(qū)域經(jīng)濟對接，做大縣鄉(xiāng)財政收入。三是做好市直公益性事業(yè)單位優(yōu)化整合后財政資金撥付工作，并針對改革工作帶來影響，全面部署2019年預(yù)算管理工作，確保部門預(yù)算編制有序順利實施。

5.防范化解支付風險，保障財政平穩(wěn)運行。一是防范養(yǎng)老金支付風險。通過落實市縣區(qū)分擔機制、增加財政補助、壓縮一般性支出，以及使用銀行貸款等諸多措施，確保了全市企業(yè)離退休職工養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，但同時也形成了較大額度的養(yǎng)老債務(wù)。二是化解政府債務(wù)償還風險。通過建立動態(tài)監(jiān)控體系，精準管控，確保了我市債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額以內(nèi)，并積極采取多種方式化解存量政府性債務(wù)，超額完成省政府化債考核目標，全力保障財政平穩(wěn)運行。

（二）2018年主要支出政策執(zhí)行成效

一是落實財政支農(nóng)政策?；I措資金35億元（中央扶貧監(jiān)控統(tǒng)一平臺），推動扶貧攻堅各項工作有序開展，重點保障設(shè)施農(nóng)業(yè)、耕地地力保護、林業(yè)企業(yè)發(fā)展、職業(yè)農(nóng)民培訓、產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展等，推進扶持村級經(jīng)濟發(fā)展試點項目和“一事一議”村內(nèi)道路建設(shè)穩(wěn)步實施。二是支持生態(tài)環(huán)境治理?；I措資金2.9億元，積極做好中央環(huán)保督察系列工作，加強生態(tài)環(huán)保和綜合防治，支持環(huán)境保護綜合監(jiān)管、環(huán)境監(jiān)測、環(huán)境執(zhí)法能力建設(shè)，保障大氣、水、土壤污染防治專項治理等實施。三是提升文教發(fā)展水平。統(tǒng)籌使用省專項資金0.4億元，重點解決農(nóng)村義務(wù)教育學?！按蟀囝~”“大通鋪”問題，撥付資金0.2億元，支持全民健身等群眾體育事業(yè)發(fā)展。四是保障基本民生需求?；I措資金4.8億元，完善城鄉(xiāng)最低生活保障制度，提高城鄉(xiāng)低保標準，籌措資金137.7億元，保障了44.2萬名企業(yè)離退休職工養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。五是改善城鄉(xiāng)基本功能。向上爭取專項資金5.6億元，促進保障房租賃補貼、棚改等各項工作順利開展，撥付資金4.9億元，保障公園管護、城市設(shè)施維養(yǎng)、環(huán)境衛(wèi)生建設(shè)、城市設(shè)施建設(shè)改造等有效實施。

三、存在的問題及下一步工作措施

2018年，全市財政管理不斷改進和加強,但財政運行中還存在一些矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：財政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)還不牢固，保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂灾С鰤毫σ廊惠^大，彌補養(yǎng)老金缺口壓力十分巨大，化解存量債務(wù)任務(wù)依舊繁重，部門預(yù)算執(zhí)行進度有待進一步提高，保障預(yù)算安排科學、有效的機制還需進一步完善等。對此，各級政府及有關(guān)部門已高度重視，并將繼續(xù)采取有力措施積極解決。同時，我們還將按照市十六屆人大二次會議的有關(guān)決定、決議以及本次會議提出的要求，在繼續(xù)落實好各項財稅政策的基礎(chǔ)上，重點抓好以下工作：

（一）抓好財稅政策落實，增強經(jīng)濟發(fā)展動力。一是全面貫徹落實國家各項減稅降費政策，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，扶持企業(yè)發(fā)展壯大。二是全面做好“雙招雙引”保障工作，堅持工業(yè)立市、工業(yè)強市、產(chǎn)業(yè)興市，推進全市經(jīng)濟轉(zhuǎn)型振興。三是發(fā)揮政策引導(dǎo)和政府資金杠桿作用，積極培育旅游發(fā)展新動能，促進旅游業(yè)與文化、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、健康、冰雪、體育等產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。

（二）組織財政各項收入，大力深挖增收潛力。一是強化稅收征管保障，建立完善綜合治稅機制，全力做大稅收規(guī)模。二是深挖增收潛力，加強預(yù)算執(zhí)行分析和形勢研判，對主體稅種及重點稅源開展納稅評估和稅務(wù)稽查，充分挖掘增收潛力。三是全面加強非稅收繳工作，加大建設(shè)規(guī)費收繳力度，嚴防跑冒滴漏，力保財政收入應(yīng)繳盡繳。四是深入挖掘我市差異化特點，緊密關(guān)注國家、省政策走向，多渠道、寬領(lǐng)域爭取上級政策和資金支持，不斷培植壯大財源。

（三）貫徹落實“緊日子”要求，提高資金使用效益。一是牢固樹立政府過“緊日子”思想，對年初預(yù)算進行認真梳理，進一步壓減非急需、非剛性支出，削減或取消低效無效資金。二是積極盤活各領(lǐng)域的財政資金，統(tǒng)籌用于“三?！钡戎С?，增加財政資金有效供給。三是硬化預(yù)算約束，嚴格控制執(zhí)行中預(yù)算追加，切實加快預(yù)算執(zhí)行進度，強化預(yù)算單位當年預(yù)算執(zhí)行與下年預(yù)算安排掛鉤機制，提升預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。

（四）加強政府債務(wù)管理，全力守住風險底線。一是依法依規(guī)管理政府性債務(wù)，嚴格控制政府債務(wù)規(guī)模，健全地方政府債務(wù)限額及政府債務(wù)余額納入預(yù)算公開范圍的常態(tài)機制。二是積極化解存量債務(wù)，加快推進和落實各項化債措施，有序推進政府存量債務(wù)置換。三是完善債務(wù)風險預(yù)警和風險監(jiān)測機制，積極籌措資金確保政府債務(wù)按時足額還本付息，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風險的底線。

（五）持續(xù)深化財政改革，大力完善財政體系。一是有效落實預(yù)算管理制度改革，建立健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行、資金結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余以及資產(chǎn)管理有機結(jié)合的機制。二是深入推進預(yù)決算公開工作，進一步完善公開平臺建設(shè)，不斷做好政府及部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費預(yù)算等信息公開，實現(xiàn)財政管理制度的規(guī)范、公開透明。三是嚴格按照放管服要求，推進政府購買服務(wù)改革實施，促進政府職能轉(zhuǎn)變，改善公共服務(wù)供給。

各位委員，2019年，財政增收節(jié)支保平衡的任務(wù)十分艱巨，財政工作面臨的形勢依然嚴峻。全市各級財稅部門將緊緊圍繞市委總體工作要求和全市經(jīng)濟工作會議各項部署，牢固樹立“實、好、干”工作理念，在市人大監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，凝神聚力，主動作為，砥礪前行，努力完成全年各項預(yù)算收支任務(wù)，為推動我市經(jīng)濟和社會事業(yè)健康發(fā)展做出新的貢獻。

以上報告，請予審議。

附件：撫順市2018年決算(草案).pdf