——2019年6月28日在撫順市第十六屆

人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議上

撫順市財(cái)政局局長  楊笑時(shí)

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市政府委托，向本次人大常委會(huì)會(huì)議報(bào)告撫順市2018年決算（草案）情況。

一、2018年決算情況

（一）全市決算情況

1.一般公共預(yù)算收支情況

2018年全市一般公共預(yù)算收入完成89.4億元，為預(yù)算的100.1%，比上年增長10.2%。其中,稅收收入完成65.5億元，為預(yù)算的97.3%，比上年增長5.5%;非稅收入完成23.9億元，為預(yù)算的108.8%，比上年增長25.4%。

2018年全市一般公共預(yù)算支出完成209.6億元，為調(diào)整預(yù)算的90.6%，比上年增長15%。

全市一般公共預(yù)算收支平衡情況是：總收入330億元，其中，一般公共預(yù)算收入89.4億元，上級補(bǔ)助收入139.1億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52.4億元，上年結(jié)余20.1億元，調(diào)入資金3.7億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25.3億元?？傊С?08.2億元，其中，一般公共預(yù)算支出209.6億元，上解上級支出28.9億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21.1億元，債券還本支出48.6億元。收支相抵滾存結(jié)余21.8億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。

2.政府性基金收支情況    

2018年全市政府性基金收入完成18.5億元，為預(yù)算的109.9%，比上年增長121.5%，主要是土地出讓金增加等所致。

2018年全市政府性基金支出完成15.4億元，為調(diào)整預(yù)算的80.1%，比上年增長32.3%。主要是收入增加相應(yīng)影響支出。

全市政府性基金收支平衡情況是：總收入27.8億元，其中，政府性基金收入18.5億元，上級補(bǔ)助收入1.7億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6億元，上年結(jié)余1.5億元，調(diào)入資金0.1億元?？傊С?4億元，其中,政府性基金支出15.4億元，調(diào)出資金2.5億元，債務(wù)還本支出6.1億元。收支相抵滾存結(jié)余3.8億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成171.4億元，為預(yù)算的129.5%，比上年增長68.4%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成209.2億元，比上年增長29.9%。收支增長主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支增長所致。

（二）市本級決算情況

1.一般公共預(yù)算收支情況

2018年市本級一般公共預(yù)算收入完成12.7億元，為調(diào)整預(yù)算的112.7%，比上年增長51.4%。市本級稅收收入0.2億元，為調(diào)整預(yù)算的38.8%，全部為2018年新增的環(huán)境保護(hù)稅收入；非稅收入12.5億元，為調(diào)整預(yù)算的115.4%，增長49.6%。

2018年市本級一般公共預(yù)算支出完成110.6億元，為調(diào)整預(yù)算的86%，比上年增長27.4%。

市本級一般公共預(yù)算收支平衡情況是：總收入174.7億元，其中，一般公共預(yù)算收入12.7億元，上級補(bǔ)助收入57.5億元，下級上解收入38.9億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21.7億元，上年結(jié)余18.2億元，調(diào)入資金1.2億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24.5億元?？傊С?56.7億元，其中,一般公共預(yù)算支出110.6億元，上解上級支出5億元，債券還本支出21.4億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19.7億元。收支相抵滾存結(jié)余18億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。  

2.政府性基金收支情況

2018年市本級政府性基金收入13.1億元，為調(diào)整預(yù)算的67.4%，增長141.1%。

2018年市本級政府性基金支出完成9.7億元，為調(diào)整預(yù)算的72.4%，比上年增長73.4%。增加原因同全市。

市本級政府性基金收支平衡情況是：總收入14.8億元，其中，政府性基金收入13.1億元，上級補(bǔ)助收入0.4億元，上年結(jié)余1.3億元?？傊С?1.1億元，其中,政府性基金支出9.7億元，補(bǔ)助下級支出0.7億元，調(diào)出資金0.7億元。收支相抵滾存結(jié)余3.7億元（主要為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的專項(xiàng)支出）。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.8億元，為調(diào)整預(yù)算的100.1%。加上上級財(cái)政轉(zhuǎn)移性收入1.3億元、上年結(jié)余收入6.4億元，總收入合計(jì)為9.5億元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.1億元，增長12.8倍。加上市對下轉(zhuǎn)移性支出3.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2億元，總支出合計(jì)為9.5億元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況

市本級社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成146.2億元，為預(yù)算的128.5%，比上年增長57.2%。市本級社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成189.1億元，比上年增長23.6%。收支增長原因同全市。

（三）2018年地方政府債務(wù)情況

2018年省政府批準(zhǔn)我市地方政府債務(wù)限額為406.4億元，2018年底全市地方政府債務(wù)余額為385.5億元，其中，市本級163億元，縣區(qū)222.5億元。

2018年省轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券58.4億元，其中，市本級21.7億元，轉(zhuǎn)貸縣區(qū)36.7億元。從債券類別看，新增債券4.1億元，用于水體整治、產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、供水、供熱等公益性項(xiàng)目資本支出，置換債券（含再融資債券）54.3億元，用于償還清理甄別認(rèn)定的存量地方政府債務(wù)和當(dāng)年到期的地方政府債券。

二、2018年落實(shí)市人代會(huì)決議情況及預(yù)算執(zhí)行成效

2018年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，全市各級財(cái)稅部門全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記在遼寧考察時(shí)和在深入推進(jìn)東北振興座談會(huì)上的重要講話精神，持之以恒落實(shí)新發(fā)展理念，嚴(yán)格執(zhí)行市人大有關(guān)決議要求和批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化依法理財(cái)，推進(jìn)財(cái)政改革，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，保障和改善民生，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算收支平衡，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展中發(fā)揮了積極作用。

（一）落實(shí)市人大預(yù)算審查決議情況

按照撫順市第十六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議有關(guān)決議，全市各級財(cái)稅部門重點(diǎn)開展了以下工作：

1.實(shí)施積極財(cái)政政策，支持經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。一是貫徹執(zhí)行國家減稅降費(fèi)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，激發(fā)市場主體活力，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。二是創(chuàng)新財(cái)政支持方式，推進(jìn)建立重點(diǎn)企業(yè)引導(dǎo)基金，鼓勵(lì)支持企業(yè)發(fā)展壯大。三是推動(dòng)新舊動(dòng)能加速轉(zhuǎn)化，有效發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，進(jìn)一步支持戰(zhàn)略新興、重大產(chǎn)業(yè)等項(xiàng)目引進(jìn)和發(fā)展。四是積極實(shí)施一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)村內(nèi)道路和美麗鄉(xiāng)村示范村等建設(shè)，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。

2.強(qiáng)化財(cái)政收入征管，確保財(cái)力穩(wěn)定增長。一是加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)調(diào)配合，密切跟蹤收入形勢和重點(diǎn)稅源，加強(qiáng)收入分析和組織調(diào)度，完成了全年收入預(yù)期。二是規(guī)范非稅收入征管，加強(qiáng)土地出讓成本及收益管理，做到依法征收、均衡入庫。三是認(rèn)真研究國家政策導(dǎo)向，積極反映地方實(shí)際困難，全方位、寬領(lǐng)域、多層次爭取上級政策支持和資金補(bǔ)助，增加可用財(cái)力，2018年全市獲得上級補(bǔ)助資金133.4億元、地方政府債券58.4億元，有效地緩解了財(cái)力緊張局面，減輕了政府償債壓力。

3.大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是堅(jiān)持預(yù)算剛性約束，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整及追加事項(xiàng)，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算約束力。二是堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，同時(shí)貫徹落實(shí)省政府要求，進(jìn)一步梳理支出預(yù)算，最大限度壓減支出項(xiàng)目，并按規(guī)定將壓減的資金全部用于民生保障支出。三是繼續(xù)依規(guī)抓好財(cái)政存量資金盤活工作，發(fā)揮資金最大效用，集中財(cái)力保障政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和民生改善等方面剛性支出，2018年全市民生等重點(diǎn)支出占總支出比重達(dá)80%以上。

4.深入推進(jìn)財(cái)稅改革，健全財(cái)政體制機(jī)制。一是落實(shí)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革部署，及時(shí)出臺了完善縣鄉(xiāng)財(cái)政體制實(shí)施意見，設(shè)立恢復(fù)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)金庫，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)立足自身狠抓收入的積極性，壯大鄉(xiāng)鎮(zhèn)自有財(cái)力規(guī)模，實(shí)現(xiàn)“分灶吃飯”。二是推進(jìn)“飛地經(jīng)濟(jì)”政策貫徹實(shí)施，激發(fā)基層經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿?，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)對接，做大縣鄉(xiāng)財(cái)政收入。三是做好市直公益性事業(yè)單位優(yōu)化整合后財(cái)政資金撥付工作，并針對改革工作帶來影響，全面部署2019年預(yù)算管理工作，確保部門預(yù)算編制有序順利實(shí)施。

5.防范化解支付風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是防范養(yǎng)老金支付風(fēng)險(xiǎn)。通過落實(shí)市縣區(qū)分擔(dān)機(jī)制、增加財(cái)政補(bǔ)助、壓縮一般性支出，以及使用銀行貸款等諸多措施，確保了全市企業(yè)離退休職工養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，但同時(shí)也形成了較大額度的養(yǎng)老債務(wù)。二是化解政府債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)。通過建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，精準(zhǔn)管控，確保了我市債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額以內(nèi)，并積極采取多種方式化解存量政府性債務(wù)，超額完成省政府化債考核目標(biāo)，全力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

（二）2018年主要支出政策執(zhí)行成效

一是落實(shí)財(cái)政支農(nóng)政策?；I措資金35億元（中央扶貧監(jiān)控統(tǒng)一平臺），推動(dòng)扶貧攻堅(jiān)各項(xiàng)工作有序開展，重點(diǎn)保障設(shè)施農(nóng)業(yè)、耕地地力保護(hù)、林業(yè)企業(yè)發(fā)展、職業(yè)農(nóng)民培訓(xùn)、產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展等，推進(jìn)扶持村級經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)項(xiàng)目和“一事一議”村內(nèi)道路建設(shè)穩(wěn)步實(shí)施。二是支持生態(tài)環(huán)境治理?；I措資金2.9億元，積極做好中央環(huán)保督察系列工作，加強(qiáng)生態(tài)環(huán)保和綜合防治，支持環(huán)境保護(hù)綜合監(jiān)管、環(huán)境監(jiān)測、環(huán)境執(zhí)法能力建設(shè)，保障大氣、水、土壤污染防治專項(xiàng)治理等實(shí)施。三是提升文教發(fā)展水平。統(tǒng)籌使用省專項(xiàng)資金0.4億元，重點(diǎn)解決農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校“大班額”“大通鋪”問題，撥付資金0.2億元，支持全民健身等群眾體育事業(yè)發(fā)展。四是保障基本民生需求?；I措資金4.8億元，完善城鄉(xiāng)最低生活保障制度，提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，籌措資金137.7億元，保障了44.2萬名企業(yè)離退休職工養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。五是改善城鄉(xiāng)基本功能。向上爭取專項(xiàng)資金5.6億元，促進(jìn)保障房租賃補(bǔ)貼、棚改等各項(xiàng)工作順利開展，撥付資金4.9億元，保障公園管護(hù)、城市設(shè)施維養(yǎng)、環(huán)境衛(wèi)生建設(shè)、城市設(shè)施建設(shè)改造等有效實(shí)施。

三、存在的問題及下一步工作措施

2018年，全市財(cái)政管理不斷改進(jìn)和加強(qiáng),但財(cái)政運(yùn)行中還存在一些矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)還不牢固，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生等剛性支出壓力依然較大，彌補(bǔ)養(yǎng)老金缺口壓力十分巨大，化解存量債務(wù)任務(wù)依舊繁重，部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度有待進(jìn)一步提高，保障預(yù)算安排科學(xué)、有效的機(jī)制還需進(jìn)一步完善等。對此，各級政府及有關(guān)部門已高度重視，并將繼續(xù)采取有力措施積極解決。同時(shí)，我們還將按照市十六屆人大二次會(huì)議的有關(guān)決定、決議以及本次會(huì)議提出的要求，在繼續(xù)落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)稅政策的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好以下工作：

（一）抓好財(cái)稅政策落實(shí)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。一是全面貫徹落實(shí)國家各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，扶持企業(yè)發(fā)展壯大。二是全面做好“雙招雙引”保障工作，堅(jiān)持工業(yè)立市、工業(yè)強(qiáng)市、產(chǎn)業(yè)興市，推進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型振興。三是發(fā)揮政策引導(dǎo)和政府資金杠桿作用，積極培育旅游發(fā)展新動(dòng)能，促進(jìn)旅游業(yè)與文化、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、健康、冰雪、體育等產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。

（二）組織財(cái)政各項(xiàng)收入，大力深挖增收潛力。一是強(qiáng)化稅收征管保障，建立完善綜合治稅機(jī)制，全力做大稅收規(guī)模。二是深挖增收潛力，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析和形勢研判，對主體稅種及重點(diǎn)稅源開展納稅評估和稅務(wù)稽查，充分挖掘增收潛力。三是全面加強(qiáng)非稅收繳工作，加大建設(shè)規(guī)費(fèi)收繳力度，嚴(yán)防跑冒滴漏，力保財(cái)政收入應(yīng)繳盡繳。四是深入挖掘我市差異化特點(diǎn)，緊密關(guān)注國家、省政策走向，多渠道、寬領(lǐng)域爭取上級政策和資金支持，不斷培植壯大財(cái)源。

（三）貫徹落實(shí)“緊日子”要求，提高資金使用效益。一是牢固樹立政府過“緊日子”思想，對年初預(yù)算進(jìn)行認(rèn)真梳理，進(jìn)一步壓減非急需、非剛性支出，削減或取消低效無效資金。二是積極盤活各領(lǐng)域的財(cái)政資金，統(tǒng)籌用于“三?！钡戎С?，增加財(cái)政資金有效供給。三是硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制執(zhí)行中預(yù)算追加，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，強(qiáng)化預(yù)算單位當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行與下年預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，提升預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。

（四）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，全力守住風(fēng)險(xiǎn)底線。一是依法依規(guī)管理政府性債務(wù)，嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模，健全地方政府債務(wù)限額及政府債務(wù)余額納入預(yù)算公開范圍的常態(tài)機(jī)制。二是積極化解存量債務(wù)，加快推進(jìn)和落實(shí)各項(xiàng)化債措施，有序推進(jìn)政府存量債務(wù)置換。三是完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，積極籌措資金確保政府債務(wù)按時(shí)足額還本付息，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。

（五）持續(xù)深化財(cái)政改革，大力完善財(cái)政體系。一是有效落實(shí)預(yù)算管理制度改革，建立健全預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行、資金結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余以及資產(chǎn)管理有機(jī)結(jié)合的機(jī)制。二是深入推進(jìn)預(yù)決算公開工作，進(jìn)一步完善公開平臺建設(shè)，不斷做好政府及部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算等信息公開，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理制度的規(guī)范、公開透明。三是嚴(yán)格按照放管服要求，推進(jìn)政府購買服務(wù)改革實(shí)施，促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變，改善公共服務(wù)供給。

各位委員，2019年，財(cái)政增收節(jié)支保平衡的任務(wù)十分艱巨，財(cái)政工作面臨的形勢依然嚴(yán)峻。全市各級財(cái)稅部門將緊緊圍繞市委總體工作要求和全市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議各項(xiàng)部署，牢固樹立“實(shí)、好、干”工作理念，在市人大監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，凝神聚力，主動(dòng)作為，砥礪前行，努力完成全年各項(xiàng)預(yù)算收支任務(wù)，為推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，請予審議。

附件：撫順市2018年決算(草案).pdf