——2021年6月24日在撫順市第十六屆人民代表大會常務委員會第二十次會議上
一、2020年決算情況
（一）全市決算情況
1.一般公共預算收支情況
2020年全市一般公共預算收入76.7億元，為預算的100.1%，比上年增長2%。其中，稅收收入53.4億元，為預算的93.4%，比上年下降8.3%；非稅收入23.3億元，為預算的119.8%，比上年增長36.9%。
全市一般公共預算支出205.1億元，為調(diào)整預算的93.4%，比上年下降1.5%（如考慮企業(yè)職工養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌等因素，同口徑增長6.6%）。
全市一般公共預算收支平衡情況：總收入327億元，其中：一般公共預算收入76.7億元；上級補助收入149.6億元；債務轉(zhuǎn)貸收入57.6億元；上年結余18.4億元；調(diào)入資金8.8億元；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15.9億元?？傊С?SPAN>327億元，其中：一般公共預算支出205.1億元；上解上級支出25.9億元；債券還本支出54.8億元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26.7億元;年終結余14.5億元（主要為結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項目資金）。
2.政府性基金預算收支情況
2020年全市政府性基金收入15.2億元，為預算的60.7%，比上年下降7.4%，其中，土地出讓金收入12.1億元，下降12.8%。
全市政府性基金支出29億元，為調(diào)整預算的84.9%，比上年增長83.5%。其中，以土地出讓金安排的支出10.3億元，下降16.3%。
全市政府性基金收支平衡情況：總收入44億元，其中：政府性基金收入15.2億元；上級補助收入8.3億元；債務轉(zhuǎn)貸收入16億元；上年結余4.5億元?？傊С?SPAN>44億元，其中：政府性基金支出29億元；調(diào)出資金5.8億元；債務還本支出4.1億元；年終結余5.1億元（主要為結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項目資金）。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2020年全市國有資本經(jīng)營預算收入1.9億元，比上年增長7.7%。
全市國有資本經(jīng)營預算支出1.8億元，比上年下降88.1%。
全市國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：總收入4.9億元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入1.9億元；上級補助收入0.3億元；上年結余2.7億元。總支出4.9億元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出1.8億元；調(diào)出資金1.4億元；年終結余1.7億元。
4.社會保險基金預算收支情況
2020年全市社會保險基金收入218.2億元，為預算的150%，比上年下降0.9%。全市社會保險基金支出216.5億元，比上年增長4.8%。
（二）市本級決算情況
1.一般公共預算收支情況
2020年市本級一般公共預算收入11.7億元，為預算的161.1%，比上年增長185.1%。其中：稅收收入0.2億元，為預算的104.4%，比上年增長18.9%；非稅收入11.5億元，為預算的162.7%，比上年增長192.5%。
市本級一般公共預算支出92.4億元，為調(diào)整預算的90%，比上年下降10.2%（如考慮企業(yè)職工養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌等因素，同口徑增長6%）。
市本級一般公共預算收支平衡情況：總收入159.9億元，其中：一般公共預算收入11.7億元；上級補助收入51.1億元；下級上解收入32.4億元；債務轉(zhuǎn)貸收入28.9億元；上年結余14億元，調(diào)入資金6.7億元；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15.1億元?？傊С?SPAN>159.9億元，其中：一般公共預算支出92.4億元；上解上級支出4.1億元；債券還本支出29.3億元；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23.9億元；年終結余10.2億元（主要為結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項目資金）。
2.政府性基金預算收支情況
2020年市本級政府性基金收入10.2億元，為預算的45.4%，比上年下降0.5%。其中，土地出讓金收入7.8億元，比上年下降6%。
市本級政府性基金支出13.7億元，為調(diào)整預算的77.5%，比上年增長48.6%。其中，以土地出讓金收入安排的支出3.1億元，下降59.5%。
市本級政府性基金收支平衡情況：總收入37.7億元，其中：政府性基金收入10.2億元；上級補助收入8.3億元，債務轉(zhuǎn)貸收入16億元；調(diào)入資金0.1億元；上年結余3.1億元?？傊С?SPAN>37.7億元，其中：政府性基金支出13.7億元；補助下級支出6.6億元；債務轉(zhuǎn)貸支出8.7億元；調(diào)出資金4.7億元，年終結余4億元（主要為結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項目資金）。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2020年市本級國有資本經(jīng)營預算收入1.9億元，為預算的49.8%，比上年增長7.7%。
市本級國有資本經(jīng)營預算支出1.2億元，比上年下降89.8%。
市本級國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：總收入3.7億元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入1.9億元；上級補助收入0.3億元；上年結余1.5億元?？傊С?SPAN>3.7億元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出1.1億元；調(diào)出資金1.4億元；年終結余1.2億元。
4.社會保險基金預算收支情況
2020年市本級社會保險基金收入199.8億元，為預算的157%，下降比上年0.5%。市本級社會保險基金支出199.7億元，比上年增長8.1%。
（三）2020年地方政府債務情況
根據(jù)省財政廳《關于再次下達2020年政府債務限額的通知》（遼財債管〔2021〕34號），省政府收回我市政府債務限額7億元，收回調(diào)整后，我市2020年政府債務限額為418.75億元，其中：市本級178.97億元，縣區(qū)239.78億元。年底全市地方政府債務余額為393.97億元，其中：市本級170.04億元；縣區(qū)223.93億元。
2020年省轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券73.53億元，主要用于公益性項目資本支出及償還清理甄別認定的存量地方政府債務和當年到期的地方政府債券。其中：市本級36.2億元；轉(zhuǎn)貸縣區(qū)37.33億元。
二、落實市人大決議情況和預算執(zhí)行成效
2020年，全市各級財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照市委決策部署，積極應對減稅降費、新冠肺炎疫情等各種減收增支因素影響，嚴格執(zhí)行市十六屆人大三次會議批準的預算，聚焦做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨哟筘斦Y金統(tǒng)籌調(diào)度力度，切實保障重點領域和民生支出，為我市統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐。
（一）提高站位抓落實，著力發(fā)揮財政政策作用
全力支持新冠疫情防控。實施醫(yī)療費用補助，建立設備防疫物資采購綠色通道，建立防控專項資金快速撥付通道，為疫情防控開通7×24全天候綠色撥款通道，保障疫情期間生活物資供應、防控物資生產(chǎn)補助等資金需求，全年累計撥付資金1億元。
全面落實助企紓困政策。加大減稅降費力度，不折不扣落實好國家和省出臺的各項減稅降費政策，全年新增減稅降費15.8億元。緩解企業(yè)資金壓力，撥付企業(yè)幫扶資金513萬元，提供創(chuàng)業(yè)擔保貸款7.9億元，撥付財政貼息資金2888萬元。
全程監(jiān)管用好直達資金。建立直達資金使用情況定期調(diào)度通報機制，第一時間分配和下達資金，利用財政直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)全過程資金監(jiān)控，確保資金和監(jiān)管同步“一竿子插到底”。全年累計獲得中央直達資金22.4億元，預算指標分配進度為100%，支出18.5億元，進度為82.5%。
（二）增收節(jié)支守“三?！?，全力增強財政保障能力
千方百計增加收入。開展稅費綜合整治，規(guī)范征收秩序，堵塞征管漏洞，增加財政收入，全年累計追繳陳欠耕地占用稅1.2億元、基礎設施配套費1.1億元。清理盤活資金資產(chǎn)，全年盤活收回存量資金 14.5億元，收繳入庫資產(chǎn)拍賣和出租收入927.6萬元。積極向上爭取資金，建立部門和縣區(qū)聯(lián)動機制，全年獲得上級補助資金147.5億元，同比增長10.4％。
精打細算壓減支出。牢固樹立過“緊日子”思想，市本級在年初預算壓減一般性支出13.9%的基礎上，對2020年預算進行全面梳理，繼續(xù)壓減非急需非剛性支出1.2億元，壓減比例超過50%。對保留的預算項目從嚴控制、講求績效，緩解財政運行緊平衡壓力，除疫情防控、應急支出需求外，原則上不安排新增支出，把有限的資金用于“三?！钡戎攸c剛性支出。
履職盡責兜牢“三?！?。及時將中央特殊轉(zhuǎn)移支付資金全部下達縣區(qū)，彌補“三?！敝С鋈笨?，并設定專人專區(qū)調(diào)度“三?！敝С銮闆r，建立“三?！敝С鲋苷{(diào)度、庫款日監(jiān)測工作機制，切實兜牢“三保”底線。同時增加對縣區(qū)資金調(diào)度頻次和力度，將省階段性提高財政留用比例資金全部撥付縣區(qū)，增強縣區(qū)財政資金調(diào)劑能力，全力保障基層運轉(zhuǎn)。
（三）攻堅克難敢擔當，助力打贏三大攻堅戰(zhàn)
決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅。加大扶貧資金投入，全年累計下達扶貧資金1.6億元；推動貧困農(nóng)民脫貧增收、促進婦女創(chuàng)業(yè)，投放“惠農(nóng)貸”貸款2.6億元；防止困難家庭學生失學，及時撥付教育資助體系資金3434萬元；助力貧困地區(qū)脫貧，采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品302.3萬元。
持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。積極爭取中央和省在政策和資金方面的支持，全年累計爭取生態(tài)環(huán)保、土地治理方面資金8.9億元。發(fā)揮財政資金引導作用，運用PPP方式，引導社會資本投資污染防治項目，審核入庫高新區(qū)凈水、污水處理兩個PPP項目。投入資金3.2億元，支持大伙房水源地治理和保護工作。
防范化解重大風險。置換原PPN債務和養(yǎng)老保險貸款，減少年利息支出近4000萬元，節(jié)本降息緩解短期償債壓力。建立“借、用、還”相統(tǒng)一的政府舉債融資機制，切實做到科學合理舉債、規(guī)范高效用債、及時足額償債。完善債務風險“防、化、管”的閉環(huán)管理機制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
（四）統(tǒng)籌資金促發(fā)展，大力支持地方經(jīng)濟建設
積極發(fā)揮債券效益。精密謀劃申報新增債券需求項目，努力爭取省新增債務限額支持，為政府重點公益性投資項目提供資金保障，彌補重點項目建設資金不足，充分發(fā)揮債務資金在穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板、強弱項方面的積極作用，形成對投資和經(jīng)濟的有效拉動。全年共發(fā)行政府新增債券15億元，比上年增長194.7%。
支持一產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定。籌措市級資金958.5萬元，推動實施藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，支持建設高標準農(nóng)田。落實農(nóng)業(yè)各項補貼政策，全年投入耕地地力保護、農(nóng)機具購置補貼和目標價格補貼資金2.6億元。落實產(chǎn)糧（油）大縣獎勵政策，全年下達獎勵資金2066萬元。
支持二產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。建立“兩新一重”項目儲備庫，爭取四類重點項目資金25.9億元。繼續(xù)支持頁巖氣、煤層氣等非常規(guī)天然氣開采利用，全年撥付補貼資金258.5萬元。支持西露天礦綜合治理與整合利用，撥付西露天北邦居民避險搬遷補償費等1336萬元。
支持三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持餐飲服務業(yè)發(fā)展，利用財政資金開展發(fā)票有獎活動，調(diào)動消費積極性，加強市場活躍度，促進餐飲業(yè)復產(chǎn)復業(yè)復市，全年撥付獎金及宣傳費用114萬元。支持文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加強公共文化體育建設，全年撥付財政資金2.3億元。
（五）聚焦重點保民生，致力提升人民群眾獲得感
支持保居民就業(yè)。把保就業(yè)作為重中之重，千方百計穩(wěn)定和擴大就業(yè)，全年撥付就業(yè)補助資金2.3億元，用于發(fā)放就業(yè)困難人員社會保險補貼、公益性崗位補貼及職業(yè)培訓補貼等。加大失業(yè)保險穩(wěn)崗返還力度，發(fā)揮失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策效應，全年發(fā)放穩(wěn)崗返還補貼1.8億元。
支持優(yōu)先發(fā)展教育。積極應對疫情影響，為我市順利舉辦中、高考提供資金保障。支持農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃，促進農(nóng)村義務教育均衡發(fā)展。完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，實施班主任津貼政策。全年投入各類教育資金22億元，
支持建設健康撫順。撥付資金0.2億元，支持全面實施基本藥物制度，減輕群眾用藥負擔。撥付資金1.3億元，支持基本公共衛(wèi)生均等化全面覆蓋。撥付資金0.4億元，支持推進公立醫(yī)院改革全面覆蓋。
支持提高社保水平。累計籌措企業(yè)養(yǎng)老保險地方配套資金3.5億元，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。撥付資金4.4億元，支持將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人均財政補助標準提高到每年550元；兜底民生，累計撥付困難群眾基本生活救助補助資金4.7億元。
（六）深化職能重績效，努力提高財政管理水平
規(guī)范預決算公開。深入落實預算管理制度改革要求，通過預決算公開促規(guī)范、防風險，主動及時向社會公開政府預決算信息，指導督促預算單位真實準確公開部門預決算及“三公”經(jīng)費、政府采購預算等信息，推動財政管理更加規(guī)范有序、公開透明。
完善預算編制。市本級在2021年部門預算編制中，首次將經(jīng)營性收入等單位資金收支列入部門預算統(tǒng)一編制，實現(xiàn)部門各項收支全部納入預算管理的突破，進一步加強部門綜合預算管理，提高部門預算的完整性和各類資金的統(tǒng)籌能力，為推進預算管理一體化奠定基礎。
推進績效預算。逐步建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，市本級績效預算全年共編制非涉密項目743個，涉及資金78.6億元。同時對2018-2019年度一事一議美麗鄉(xiāng)村示范村項目實施重點績效評價，涉及資金8300萬元，有效提高資金使用效益。
三、下一步工作措施
2020年，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢和更加突出的財政收支矛盾，全市各級財稅部門攻堅克難，求實應對，盡最大努力完成了既定的各項工作任務，實現(xiàn)了財政收支平衡，但我們也清醒地認識到，財政運行和財政工作還面臨一些困難和問題，主要是經(jīng)濟恢復發(fā)展動力尚顯不足，稅源基礎依然較為薄弱，財政增收壓力較大；“三?！?、償債等剛性支出有增無減，財政收支矛盾十分突出，甚至有愈演愈烈之勢等等。因此，我們將認真落實市人大對財政預算管理的意見建議，繼續(xù)采取有力措施，進一步夯實財源基礎，積極增收節(jié)支，努力實現(xiàn)全年預算目標，確保財政收支平衡。
一是著力培植壯大財源。全面落實減稅降費政策，確保企業(yè)享受政策紅利。落實國家直達資金擴圍提效要求，確保財政資金更準、更好用到基層急需和惠企利民領域。繼續(xù)落實社會保險階段性減免及企業(yè)穩(wěn)崗返還等政策，減輕企業(yè)壓力。積極申報新增債券需求項目，籌措資金支持和服務重大項目建設，推動擴大有效投資。利用政府引導基金和財政貼息，吸引社會資本，發(fā)揮財政資金杠桿作用，支持經(jīng)濟發(fā)展。
二是著力挖掘增收潛力。深入開展稅費綜合整治，建立欠稅共治工作專班，形成全員治稅（費）合力。加強政策信息公開化和稅費征管規(guī)范化，全面落實國家各項稅收優(yōu)惠政策，激發(fā)市場主體活力，促進經(jīng)濟良性發(fā)展，實現(xiàn)財政增收。強化對重點稅源的跟蹤管理，形成齊抓共管新格局，確保稅費應收盡收。加大資產(chǎn)盤活力度，積極探索實施PPP項目，拓寬增收渠道。
三是著力保障重點支出。全力支持常態(tài)化疫情防控、“六穩(wěn)”“六?！钡雀黜椫攸c工作，將政府過緊日子的要求落實落細。深化零基預算改革，量入為出、量力而行，嚴把預算支出關口。繼續(xù)大力壓減一般性支出，嚴控非急需非剛性支出，優(yōu)先保障基本民生、工資和運轉(zhuǎn)支出，兜牢兜實“三?！钡拙€。積極申報新增債券，籌措資金支持和服務重大項目建設，推動擴大有效投資。
四是著力提升管理水平。全面推進預算一體化改革，按照省一體化建設總體要求，結合我市實際，建立我市預算管理一體化業(yè)務規(guī)范體系，實現(xiàn)系統(tǒng)整合和信息集成，提高預算管理水平。強化預算績效管理，制定《全面實施預算績效管理的實施意見》，建設以績效為導向的預算分配機制，提高財政資金使用效益。深化非稅收入收繳電子化改革，推行電子票據(jù)應用，實現(xiàn)手機銀行、微信等多種渠道繳款，提高便民服務水平。
五是著力防范系統(tǒng)風險。堅決兜牢基層“三?！钡拙€，壓實“縣級為主、市級兜底、省級統(tǒng)籌”責任，落實落細“一縣一策”、專人專區(qū)、工資專戶等工作機制，足額安排“三?！敝С鲱A算。加強地方政府債務管理，堅決遏制違法違規(guī)舉債，千方百計多渠道化解存量債務。強化國庫庫款運行監(jiān)測，對庫款保障水平低于合理區(qū)間的縣區(qū)督促其采取有效措施加以解決。規(guī)范暫付性款項管理，努力完成減存控增任務。
2021年，我市財政工作面臨的困難很多，供需矛盾更加突出。我們要在市委、市政府的正確領導下，在市人大的依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，在社會各界的理解支持下，緊緊圍繞全市中心工作，砥礪前行，扎實工作，努力實現(xiàn)預算收支目標，為推動撫順經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻！