關于撫順市2023年財政決算的報告
——2024年6月28日在撫順市第十七屆
人民代表大會常務委員會第十七次會議上
撫順市財政局局長 高貞璞
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
2023年全市財政決算已經編制完成。受市政府委托，我向本次常委會報告2023年全市財政決算情況，請予審議。
一、2023年財政決算情況
（一）全市財政決算情況
1.一般公共預算收支情況
2023年全市一般公共預算收入66.9億元，為調整預算的105.5%，比上年增長10%，扣除留抵退稅因素后增長1.1%。其中，稅收收入46.8億元，為調整預算的101.3%，比上年增長12%，扣除留抵退稅因素后下降0.7%；非稅收入20.1億元，為調整預算的116.8%，比上年增長5.6%。全市一般公共預算支出178億元，為調整預算的74%，比上年增長2.4%。
全市一般公共預算收支平衡情況：總收入361.6億元，其中：一般公共預算收入66.9億元，上級補助收入138.9億元，債務轉貸收入81.1億元，上年結余45.5億元，調入資金6.8億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金22.4億元。總支出361.6億元，其中：一般公共預算支出178億元，上解上級支出27.6億元，債務還本支出80億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金14.3億元，待償債再融資一般債券結余0.2億元，年終結余61.5億元。
2.政府性基金預算收支情況
2023年全市政府性基金收入5.2億元，為調整預算的28%，比上年下降54.5%，其中：國有土地使用權出讓收入2.1億元，比上年下降72.7%。全市政府性基金支出22.9億元，為調整預算的83%，比上年增長15.7%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出4.3億元，增長25%。
全市政府性基金收支平衡情況：總收入35.8億元，其中：政府性基金收入5.2億元，上級補助收入1.3億元，債務轉貸收入19.3億元，上年結余7.1億元，調入資金2.9億元。總支出35.8億元，其中：政府性基金支出22.9億元，調出資金1.7億元，債務還本支出6.5億元，年終結余4.7億元。
3.國有資本經營預算收支情況
2023年全市國有資本經營預算收入8.6億元，為調整預算的53.6%，比上年增長708%。全市國有資本經營預算支出4.5億元，為調整預算的66%，比上年增長475.7%。
全市國有資本經營預算收支平衡情況：總收入12.6億元，其中：國有資本經營預算收入8.6億元，上級補助收入0.3億元，上年結余3.7億元?？傊С?2.6億元，其中：國有資本經營預算支出4.5億元，調出資金4.5億元，年終結余3.6億元。
4.社會保險基金預算收支情況
全市社會保險基金收入58.1億元，為預算的88.8%，比上年下降7%。全市社會保險基金支出67.8億元，為預算的108.1%，比上年增長10.2%。
（二）市本級財政決算情況
1.一般公共預算收支情況
2023年市本級一般公共預算收入8.3億元，為預算的149.6%，比上年下降13.9%，其中：稅收收入0.1億元，為預算的31.2%，比上年下降68.8%；非稅收入8.2億元，為預算的155.1%，比上年下降12.4%。市本級一般公共預算支出63.8億元，為調整預算的84%，比上年下降11.1%。
市本級一般公共預算收支平衡情況：總收入308.4億元，其中：一般公共預算收入8.3億元，上級補助收入138.9億元，下級上解收入49.4億元，債務轉貸收入81.1億元，上年結余14.7億元，調入資金2億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金14億元?？傊С?08.4億元，其中：一般公共預算支出63.8億元，補助下級支出109.2億元，上解上級支出27.5億元，債務還本支出26.4億元，債務轉貸支出55億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6.3億元，年終結余20.2億元。
2.政府性基金預算收支情況
2023年市本級政府性基金收入4.6億元，為預算的30.5%，比上年下降48.4%，其中：國有土地使用權出讓收入1.6億元，比上年下降72%。市本級政府性基金支出12億元，為調整預算的74%，比上年增長21%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出3.4億元，比上年增長91.4%。
市本級政府性基金收支平衡情況：總收入31.6億元，其中：政府性基金收入4.6億元，上級補助收入1.3億元，債務轉貸收入19.3億元，調入資金2.4億元，上年結余4億元?？傊С?1.6億元，其中：政府性基金支出12億元，補助下級支出2.3億元，債務轉貸支出12.7億元，債務還本支出1億元，調出資金1.3億元，年終結余2.3億元。
3.國有資本經營預算收支情況
2023年市本級國有資本經營預算收入1.2億元，為預算的14%，比上年增長14.2%。市本級國有資本經營預算支出0.7億元，為預算的144%，比上年增長8.7%。
市本級國有資本經營預算收支平衡情況：總收入3.6億元，其中：國有資本經營預算收入1.2億元，上級補助收入0.3億元，上年結余2.1億元?？傊С?.6億元，其中：國有資本經營預算支出0.7億元，補助下級支出0.5億元，調出資金0.7億元，年終結余1.7億元。
4.社會保險基金預算收支情況
2023年市本級社會保險基金收入39億元，為預算的87.8%，比上年下降8%。市本級社會保險基金支出46.9億元，為預算的110.4%，比上年增長11.1%。
（三）地方政府債務情況
2023年省批準我市政府債務限額310.44億元。全市共償還政府債務本息85.64億元，其中：市本級29.97億元，縣區(qū)55.67億元。年底政府債務余額309.91億元，其中：市本級189.87億元，縣區(qū)120.04億元。
2023年省轉貸我市地方政府債券70.36億元，用于公益性項目資本支出及償還當年到期地方政府債券，其中：從地區(qū)分布看，市本級32.72億元，縣區(qū)37.64億元；從債券性質看，再融資債券57.22億元，新增債券13.14億元。
（四）直達資金情況
2023年我市共收到上級直達資金39.6億元，其中：按資金來源劃分，中央直達資金32.5億元，省配套直達資金7.1億元；按下達級次劃分，市本級8.5億元，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助4億元、機關事業(yè)養(yǎng)老保險制度改革補助1.4億元、就業(yè)補助0.8億元、醫(yī)療救助補助0.6億元、醫(yī)療服務與保障能力提升補助0.3億元、學生資助補助0.2億元、成品油稅費改革轉移支付0.2億元、城鄉(xiāng)義務教育補助0.1億元等，縣區(qū)31.1億元。
二、聚焦主責主業(yè)，在全面振興新突破三年行動中展現財政擔當作為
（一）錨定目標，固本開源保平衡。堅持稅收是財政收入主要來源的理念，建立健全財稅抓總、縣區(qū)聯(lián)動、部門協(xié)同的收入組織工作機制，多渠道挖掘增收潛力，稅收收入增長12%；搶抓宏觀經濟回暖機遇，全面扛起財政部門非稅收入征管主責，狠抓收入組織，確保政府非稅收入依法征收、規(guī)范執(zhí)收、應收盡收,財政收入持續(xù)保持“兩位數”增長勢頭。同時，堅持“盡力而為、量力而行”原則，優(yōu)化定額定量標準，不出臺超出財政承受能力的支出政策；常態(tài)化落實“過緊日子”要求，一般性支出只減不增，“三公”經費不得追加。
（二）創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，深化改革謀發(fā)展。持續(xù)深化財政體制改革，完成基本公共服務、應急救援2個領域財政事權和支出責任劃分改革；制定出臺市屬國有資本收益收繳管理辦法、人才專項資金管理辦法等4件規(guī)范性文件；修訂加強和規(guī)范財政對外借款管理辦法，較好完成了財政暫付款“只減不增”的省定目標，全市暫付款規(guī)模較上年減少1.1億元；制定財政項目支出績效評價操作指引、預算績效管理工作考核辦法，推動建立“層級配套、功能協(xié)調、覆蓋到位”的預算績效管理制度體系；研究制定《撫順市地方債務風險化解總體方案》等“1+6”化債方案，高位推動地方債務風險防控。組織開展財會監(jiān)督、預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動以及重點民生資金專項整治，進一步提升財政監(jiān)管效能。
（三）提質增效，加快支出穩(wěn)增長。常態(tài)化實施財政資金直達機制，依托預算管理一體化系統(tǒng)和直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立未分配下達專項資金督辦清單、重點項目支出進度督辦清單，按月調度通報，督促加快財政資金分配使用，推動管理效能和資金效益“雙提高”?？茖W管控國庫庫款，靶向使用資金，增強庫款流動性，全面提升財政資金使用效益。在財力極其緊張的情況下，精準調度，有效保障了“三?！薄攤葎傂灾С?。全市一般公共預算、政府性基金預算等四項預算支出均實現正增長，總預算支出比上年增長了6.8%。
（四）強化統(tǒng)籌，集中財力保重點。投入中央預算內投資和地方政府新增債券等資金7.6億元，支持沈白高鐵北站交通樞紐配套工程、三塊石國家森林公園旅游基礎設施等項目建設；籌集資金1.5億元，支持東環(huán)公路、沈白高鐵北站交通樞紐配套工程（二期）等重點項目建設?？偼顿Y22.1億元的山水林田湖草沙一體化保護和修復工程進展順利，中央專項補助資金8.3億元已全部到位；總投資3.1億元的三寶屯污水處理廠改擴建項目建成運行，城市污水處理能力得到顯著提升，重大工程建設項目等重點領域支出得到有力保障。
（五）理財為民，精準施策惠民生。堅持財政資金全力向民生領域傾斜，民生支出135.2億元，占一般公共預算支出76%。投入資金5.9億元，支持糧食安全和生產能力保障、耕地質量提升和高標準農田建設；投入資金1.58億元，用于產業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設和鞏固三保障成果等幫扶項目，防止規(guī)模性返貧。累計投入資金2.6億元，支持實施學前教育發(fā)展提升行動計劃，推動義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，促進職業(yè)教育高質量發(fā)展，改善普通高中基本辦學條件。投資3.1億元的市中心醫(yī)院城東院區(qū)全面建成，基本公共衛(wèi)生人均補助標準提高至每年89元/人。累計投入就業(yè)補助資金1.4億元，支持高校畢業(yè)生、靈活就業(yè)人員等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，助力企業(yè)穩(wěn)定崗位和職工技能提升；民生政策傾力兌現，企業(yè)、機關事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老保險金支出增長11%。
（六）減負增能，優(yōu)化服務激活力。全力落實國家減稅降費、退稅緩稅等政策措施，引導企業(yè)用好用足減稅降費政策，全市累計減稅降費28.6億元，新增減稅降費11.3億元，應退盡退留抵退稅70戶、1.7億元。規(guī)范城市基礎設施配套費等非稅收入管理，整治招商不誠信、承諾不兌現問題，減輕企業(yè)稅費負擔0.96億元。綜合運用保費補貼、貸款貼息、風險補償政策工具，支持市場主體破解融資難題，為1815戶個體經營者、10家小微企業(yè)貼息0.3億元，新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款3.6億元。發(fā)揮政府采購政策功能，繼續(xù)執(zhí)行對小微企業(yè)報價給予10-20%的價格扣除優(yōu)惠等政策，上線推行電子預付款保函業(yè)務，支持中小企業(yè)紓困解難，降低中小企業(yè)運行成本，激發(fā)市場主體活力。
三、嚴防重大風險，為全面振興新突破三年行動首戰(zhàn)告捷保駕護航
（一）強化源頭管控，維護社會安全穩(wěn)定。嚴防違法違規(guī)舉債，組織市、縣兩級財政部門開展違反客觀規(guī)律大干快上、舉債搞“半拉子工程”“形象工程”“面子工程”專項整治行動。投入1.3億元，提升公安機關維護社會公共安全、防范詐騙和新型網絡犯罪能力。投入2.7億元，支持城市燃氣管道等老化更新改造，切實保障群眾生命財產安全。投入信訪維穩(wěn)資金0.4億元，支持解決信訪突出問題和提升基層信訪維穩(wěn)能力。籌措資金1.3億元，支持大酒店項目穩(wěn)步推進，“保交樓”住房順利交付。
（二）有效盤活存量，拓寬資金來源渠道。在吃透中央和省有關債務最新政策的前提下，立足我市債務空間和資源稟賦謀劃項目，發(fā)行政府新增債券13.14億元；深入開展預算單位實體賬戶資金清理工作，指導單位高效開展閑置資產盤活工作，建立資產盤活與新增資產配置預算掛鉤機制，閑置資金資產盤活工作初見成效，盤活碎片化分散的財政資金、資產2.19億元；將多渠道籌集的資金統(tǒng)籌用于區(qū)域協(xié)同發(fā)展和穩(wěn)增長、調結構、惠民生、補短板等重點領域，確保將有限的資金用在“刀刃上”。
（四）積極爭取支持，嚴防財政金融風險。全力爭取上級轉移支付138.9億元，保障財政收支平穩(wěn)運行；積極爭取新增專項債券和再融資債券26.77億元，支持農信機構改革化險、清償政府拖欠企業(yè)賬款，防范化解地方債務風險；充分發(fā)揮財政部門橋梁紐帶作用，積極搭建“銀政企”對接平臺，通過債務置換、緩本降息等措施，穩(wěn)妥處理融資平臺公司存量債務，存續(xù)期內預計節(jié)約利息支出1億元，大幅度降低財務成本；在市委、市政府的大力推動下，原撫順經濟開發(fā)區(qū)歷史債務劃轉至沈撫示范區(qū)取得重大突破，進一步降低地方債務風險和付息壓力。
（五）堅持精準施策，兜牢基層“三保”底線。將兜牢兜實基層“三保”底線作為一項重要政治任務抓好抓實，建立健全“三?！敝С鲱A算審核和執(zhí)行監(jiān)控機制，堅持“三?！鳖A算優(yōu)先編制、工作優(yōu)先調度、資金優(yōu)先保障。遵循財力性資金提前調度、直達資金及時調度、專項資金定期調度等原則，探索建立資金調度新機制，增強基層庫款流動性，兜牢基層“三?！钡拙€。省委組織部對我市確保公務員工資應發(fā)盡發(fā)及率先在全省落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等工作給予充分肯定。2023年全市“三?！敝С?8.8億元，占一般公共預算支出的50%。
四、適度加力提效，為打好打贏全面振興新突破攻堅之年攻堅之戰(zhàn)蓄勢聚能
2023年，面對復雜嚴峻形勢，全市各級財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞全面振興新突破三年行動目標任務，堅決貫徹市委、市政府決策部署，落實市人大有關決議要求和批準的預算，克服個別重大年初預算收入未能如期實現、剛需激增、財政運行壓力加大等諸多不利因素，以“拼搶爭實”的作風，統(tǒng)籌財政資源，跑出財政收入增長的“加速度”，實現首季“開門紅”、半年“雙過半”，有效保障了“三保”、償債等支出，實現全年財政收支平衡，為全市高質量發(fā)展和民生持續(xù)改善提供有力保障。下一步，全市財政部門將把堅持高質量發(fā)展作為硬道理，積極發(fā)揮財政職能作用，為撫順振興發(fā)展提供有力保障。一是把牢政治方向，在提高政治站位方面下功夫。二是強化溝通協(xié)作，在增加可用財力方面下功夫。三是深度挖掘潛力，在盤活“三資”工作方面下功夫。四是防范運行風險，在筑牢“三保”底線方面下功夫。五是堅持量入為出，在習慣過緊日子方面下功夫。六是嚴肅財經紀律，在加強財會監(jiān)督方面下功夫。七是突破瓶頸制約，在提升管理水平方面下功夫。八是優(yōu)化服務保障，在開展“三進”活動方面下功夫。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
新的征程已經開啟，新的目標催人奮進。面對困難與挑戰(zhàn)，全市各級財稅干部將在市委、市政府領導下，在市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，進一步深化改革、團結奮斗，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時時放心不下”的責任意識做好財政工作，奮力譜寫撫順全面振興發(fā)展的財政新篇章。