關(guān)于撫順市2023年財(cái)政決算的報(bào)告
——2024年6月28日在撫順市第十七屆
人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十七次會(huì)議上
撫順市財(cái)政局局長(zhǎng) 高貞璞
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
2023年全市財(cái)政決算已經(jīng)編制完成。受市政府委托，我向本次常委會(huì)報(bào)告2023年全市財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。
一、2023年財(cái)政決算情況
（一）全市財(cái)政決算情況
1.一般公共預(yù)算收支情況
2023年全市一般公共預(yù)算收入66.9億元，為調(diào)整預(yù)算的105.5%，比上年增長(zhǎng)10%，扣除留抵退稅因素后增長(zhǎng)1.1%。其中，稅收收入46.8億元，為調(diào)整預(yù)算的101.3%，比上年增長(zhǎng)12%，扣除留抵退稅因素后下降0.7%；非稅收入20.1億元，為調(diào)整預(yù)算的116.8%，比上年增長(zhǎng)5.6%。全市一般公共預(yù)算支出178億元，為調(diào)整預(yù)算的74%，比上年增長(zhǎng)2.4%。
全市一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入361.6億元，其中：一般公共預(yù)算收入66.9億元，上級(jí)補(bǔ)助收入138.9億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81.1億元，上年結(jié)余45.5億元，調(diào)入資金6.8億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22.4億元?？傊С?61.6億元，其中：一般公共預(yù)算支出178億元，上解上級(jí)支出27.6億元，債務(wù)還本支出80億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14.3億元，待償債再融資一般債券結(jié)余0.2億元，年終結(jié)余61.5億元。
2.政府性基金預(yù)算收支情況
2023年全市政府性基金收入5.2億元，為調(diào)整預(yù)算的28%，比上年下降54.5%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2.1億元，比上年下降72.7%。全市政府性基金支出22.9億元，為調(diào)整預(yù)算的83%，比上年增長(zhǎng)15.7%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出4.3億元，增長(zhǎng)25%。
全市政府性基金收支平衡情況：總收入35.8億元，其中：政府性基金收入5.2億元，上級(jí)補(bǔ)助收入1.3億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19.3億元，上年結(jié)余7.1億元，調(diào)入資金2.9億元?？傊С?5.8億元，其中：政府性基金支出22.9億元，調(diào)出資金1.7億元，債務(wù)還本支出6.5億元，年終結(jié)余4.7億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8.6億元，為調(diào)整預(yù)算的53.6%，比上年增長(zhǎng)708%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4.5億元，為調(diào)整預(yù)算的66%，比上年增長(zhǎng)475.7%。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：總收入12.6億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入8.6億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.3億元，上年結(jié)余3.7億元?？傊С?2.6億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4.5億元，調(diào)出資金4.5億元，年終結(jié)余3.6億元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入58.1億元，為預(yù)算的88.8%，比上年下降7%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出67.8億元，為預(yù)算的108.1%，比上年增長(zhǎng)10.2%。
（二）市本級(jí)財(cái)政決算情況
1.一般公共預(yù)算收支情況
2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入8.3億元，為預(yù)算的149.6%，比上年下降13.9%，其中：稅收收入0.1億元，為預(yù)算的31.2%，比上年下降68.8%；非稅收入8.2億元，為預(yù)算的155.1%，比上年下降12.4%。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出63.8億元，為調(diào)整預(yù)算的84%，比上年下降11.1%。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入308.4億元，其中：一般公共預(yù)算收入8.3億元，上級(jí)補(bǔ)助收入138.9億元，下級(jí)上解收入49.4億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入81.1億元，上年結(jié)余14.7億元，調(diào)入資金2億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14億元?？傊С?08.4億元，其中：一般公共預(yù)算支出63.8億元，補(bǔ)助下級(jí)支出109.2億元，上解上級(jí)支出27.5億元，債務(wù)還本支出26.4億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出55億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.3億元，年終結(jié)余20.2億元。
2.政府性基金預(yù)算收支情況
2023年市本級(jí)政府性基金收入4.6億元，為預(yù)算的30.5%，比上年下降48.4%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入1.6億元，比上年下降72%。市本級(jí)政府性基金支出12億元，為調(diào)整預(yù)算的74%，比上年增長(zhǎng)21%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3.4億元，比上年增長(zhǎng)91.4%。
市本級(jí)政府性基金收支平衡情況：總收入31.6億元，其中：政府性基金收入4.6億元，上級(jí)補(bǔ)助收入1.3億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19.3億元，調(diào)入資金2.4億元，上年結(jié)余4億元。總支出31.6億元，其中：政府性基金支出12億元，補(bǔ)助下級(jí)支出2.3億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出12.7億元，債務(wù)還本支出1億元，調(diào)出資金1.3億元，年終結(jié)余2.3億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2023年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1.2億元，為預(yù)算的14%，比上年增長(zhǎng)14.2%。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.7億元，為預(yù)算的144%，比上年增長(zhǎng)8.7%。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：總收入3.6億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1.2億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.3億元，上年結(jié)余2.1億元?？傊С?.6億元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.7億元，補(bǔ)助下級(jí)支出0.5億元，調(diào)出資金0.7億元，年終結(jié)余1.7億元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2023年市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入39億元，為預(yù)算的87.8%，比上年下降8%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出46.9億元，為預(yù)算的110.4%，比上年增長(zhǎng)11.1%。
（三）地方政府債務(wù)情況
2023年省批準(zhǔn)我市政府債務(wù)限額310.44億元。全市共償還政府債務(wù)本息85.64億元，其中：市本級(jí)29.97億元，縣區(qū)55.67億元。年底政府債務(wù)余額309.91億元，其中：市本級(jí)189.87億元，縣區(qū)120.04億元。
2023年省轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券70.36億元，用于公益性項(xiàng)目資本支出及償還當(dāng)年到期地方政府債券，其中：從地區(qū)分布看，市本級(jí)32.72億元，縣區(qū)37.64億元；從債券性質(zhì)看，再融資債券57.22億元，新增債券13.14億元。
（四）直達(dá)資金情況
2023年我市共收到上級(jí)直達(dá)資金39.6億元，其中：按資金來(lái)源劃分，中央直達(dá)資金32.5億元，省配套直達(dá)資金7.1億元；按下達(dá)級(jí)次劃分，市本級(jí)8.5億元，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助4億元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革補(bǔ)助1.4億元、就業(yè)補(bǔ)助0.8億元、醫(yī)療救助補(bǔ)助0.6億元、醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補(bǔ)助0.3億元、學(xué)生資助補(bǔ)助0.2億元、成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付0.2億元、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助0.1億元等，縣區(qū)31.1億元。
二、聚焦主責(zé)主業(yè)，在全面振興新突破三年行動(dòng)中展現(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)作為
（一）錨定目標(biāo)，固本開源保平衡。堅(jiān)持稅收是財(cái)政收入主要來(lái)源的理念，建立健全財(cái)稅抓總、縣區(qū)聯(lián)動(dòng)、部門協(xié)同的收入組織工作機(jī)制，多渠道挖掘增收潛力，稅收收入增長(zhǎng)12%；搶抓宏觀經(jīng)濟(jì)回暖機(jī)遇，全面扛起財(cái)政部門非稅收入征管主責(zé)，狠抓收入組織，確保政府非稅收入依法征收、規(guī)范執(zhí)收、應(yīng)收盡收,財(cái)政收入持續(xù)保持“兩位數(shù)”增長(zhǎng)勢(shì)頭。同時(shí)，堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”原則，優(yōu)化定額定量標(biāo)準(zhǔn)，不出臺(tái)超出財(cái)政承受能力的支出政策；常態(tài)化落實(shí)“過緊日子”要求，一般性支出只減不增，“三公”經(jīng)費(fèi)不得追加。
（二）創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，深化改革謀發(fā)展。持續(xù)深化財(cái)政體制改革，完成基本公共服務(wù)、應(yīng)急救援2個(gè)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革；制定出臺(tái)市屬國(guó)有資本收益收繳管理辦法、人才專項(xiàng)資金管理辦法等4件規(guī)范性文件；修訂加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政對(duì)外借款管理辦法，較好完成了財(cái)政暫付款“只減不增”的省定目標(biāo)，全市暫付款規(guī)模較上年減少1.1億元；制定財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)操作指引、預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法，推動(dòng)建立“層級(jí)配套、功能協(xié)調(diào)、覆蓋到位”的預(yù)算績(jī)效管理制度體系；研究制定《撫順市地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解總體方案》等“1+6”化債方案，高位推動(dòng)地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。組織開展財(cái)會(huì)監(jiān)督、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)以及重點(diǎn)民生資金專項(xiàng)整治，進(jìn)一步提升財(cái)政監(jiān)管效能。
（三）提質(zhì)增效，加快支出穩(wěn)增長(zhǎng)。常態(tài)化實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)和直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立未分配下達(dá)專項(xiàng)資金督辦清單、重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)度督辦清單，按月調(diào)度通報(bào)，督促加快財(cái)政資金分配使用，推動(dòng)管理效能和資金效益“雙提高”。科學(xué)管控國(guó)庫(kù)庫(kù)款，靶向使用資金，增強(qiáng)庫(kù)款流動(dòng)性，全面提升財(cái)政資金使用效益。在財(cái)力極其緊張的情況下，精準(zhǔn)調(diào)度，有效保障了“三?！?、償債等剛性支出。全市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算等四項(xiàng)預(yù)算支出均實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)，總預(yù)算支出比上年增長(zhǎng)了6.8%。
（四）強(qiáng)化統(tǒng)籌，集中財(cái)力保重點(diǎn)。投入中央預(yù)算內(nèi)投資和地方政府新增債券等資金7.6億元，支持沈白高鐵北站交通樞紐配套工程、三塊石國(guó)家森林公園旅游基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目建設(shè)；籌集資金1.5億元，支持東環(huán)公路、沈白高鐵北站交通樞紐配套工程（二期）等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)?？偼顿Y22.1億元的山水林田湖草沙一體化保護(hù)和修復(fù)工程進(jìn)展順利，中央專項(xiàng)補(bǔ)助資金8.3億元已全部到位；總投資3.1億元的三寶屯污水處理廠改擴(kuò)建項(xiàng)目建成運(yùn)行，城市污水處理能力得到顯著提升，重大工程建設(shè)項(xiàng)目等重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障。
（五）理財(cái)為民，精準(zhǔn)施策惠民生。堅(jiān)持財(cái)政資金全力向民生領(lǐng)域傾斜，民生支出135.2億元，占一般公共預(yù)算支出76%。投入資金5.9億元，支持糧食安全和生產(chǎn)能力保障、耕地質(zhì)量提升和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；投入資金1.58億元，用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)和鞏固三保障成果等幫扶項(xiàng)目，防止規(guī)模性返貧。累計(jì)投入資金2.6億元，支持實(shí)施學(xué)前教育發(fā)展提升行動(dòng)計(jì)劃，推動(dòng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，促進(jìn)職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展，改善普通高中基本辦學(xué)條件。投資3.1億元的市中心醫(yī)院城東院區(qū)全面建成，基本公共衛(wèi)生人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至每年89元/人。累計(jì)投入就業(yè)補(bǔ)助資金1.4億元，支持高校畢業(yè)生、靈活就業(yè)人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，助力企業(yè)穩(wěn)定崗位和職工技能提升；民生政策傾力兌現(xiàn)，企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老保險(xiǎn)金支出增長(zhǎng)11%。
（六）減負(fù)增能，優(yōu)化服務(wù)激活力。全力落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)、退稅緩稅等政策措施，引導(dǎo)企業(yè)用好用足減稅降費(fèi)政策，全市累計(jì)減稅降費(fèi)28.6億元，新增減稅降費(fèi)11.3億元，應(yīng)退盡退留抵退稅70戶、1.7億元。規(guī)范城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等非稅收入管理，整治招商不誠(chéng)信、承諾不兌現(xiàn)問題，減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)0.96億元。綜合運(yùn)用保費(fèi)補(bǔ)貼、貸款貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策工具，支持市場(chǎng)主體破解融資難題，為1815戶個(gè)體經(jīng)營(yíng)者、10家小微企業(yè)貼息0.3億元，新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款3.6億元。發(fā)揮政府采購(gòu)政策功能，繼續(xù)執(zhí)行對(duì)小微企業(yè)報(bào)價(jià)給予10-20%的價(jià)格扣除優(yōu)惠等政策，上線推行電子預(yù)付款保函業(yè)務(wù)，支持中小企業(yè)紓困解難，降低中小企業(yè)運(yùn)行成本，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。
三、嚴(yán)防重大風(fēng)險(xiǎn)，為全面振興新突破三年行動(dòng)首戰(zhàn)告捷保駕護(hù)航
（一）強(qiáng)化源頭管控，維護(hù)社會(huì)安全穩(wěn)定。嚴(yán)防違法違規(guī)舉債，組織市、縣兩級(jí)財(cái)政部門開展違反客觀規(guī)律大干快上、舉債搞“半拉子工程”“形象工程”“面子工程”專項(xiàng)整治行動(dòng)。投入1.3億元，提升公安機(jī)關(guān)維護(hù)社會(huì)公共安全、防范詐騙和新型網(wǎng)絡(luò)犯罪能力。投入2.7億元，支持城市燃?xì)夤艿赖壤匣赂脑欤袑?shí)保障群眾生命財(cái)產(chǎn)安全。投入信訪維穩(wěn)資金0.4億元，支持解決信訪突出問題和提升基層信訪維穩(wěn)能力?；I措資金1.3億元，支持大酒店項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)，“保交樓”住房順利交付。
（二）有效盤活存量，拓寬資金來(lái)源渠道。在吃透中央和省有關(guān)債務(wù)最新政策的前提下，立足我市債務(wù)空間和資源稟賦謀劃項(xiàng)目，發(fā)行政府新增債券13.14億元；深入開展預(yù)算單位實(shí)體賬戶資金清理工作，指導(dǎo)單位高效開展閑置資產(chǎn)盤活工作，建立資產(chǎn)盤活與新增資產(chǎn)配置預(yù)算掛鉤機(jī)制，閑置資金資產(chǎn)盤活工作初見成效，盤活碎片化分散的財(cái)政資金、資產(chǎn)2.19億元；將多渠道籌集的資金統(tǒng)籌用于區(qū)域協(xié)同發(fā)展和穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、補(bǔ)短板等重點(diǎn)領(lǐng)域，確保將有限的資金用在“刀刃上”。
（四）積極爭(zhēng)取支持，嚴(yán)防財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。全力爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付138.9億元，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行；積極爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券和再融資債券26.77億元，支持農(nóng)信機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)、清償政府拖欠企業(yè)賬款，防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；充分發(fā)揮財(cái)政部門橋梁紐帶作用，積極搭建“銀政企”對(duì)接平臺(tái)，通過債務(wù)置換、緩本降息等措施，穩(wěn)妥處理融資平臺(tái)公司存量債務(wù)，存續(xù)期內(nèi)預(yù)計(jì)節(jié)約利息支出1億元，大幅度降低財(cái)務(wù)成本；在市委、市政府的大力推動(dòng)下，原撫順經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)歷史債務(wù)劃轉(zhuǎn)至沈撫示范區(qū)取得重大突破，進(jìn)一步降低地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和付息壓力。
（五）堅(jiān)持精準(zhǔn)施策，兜牢基層“三保”底線。將兜牢兜實(shí)基層“三保”底線作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)抓好抓實(shí)，建立健全“三保”支出預(yù)算審核和執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，堅(jiān)持“三?！鳖A(yù)算優(yōu)先編制、工作優(yōu)先調(diào)度、資金優(yōu)先保障。遵循財(cái)力性資金提前調(diào)度、直達(dá)資金及時(shí)調(diào)度、專項(xiàng)資金定期調(diào)度等原則，探索建立資金調(diào)度新機(jī)制，增強(qiáng)基層庫(kù)款流動(dòng)性，兜牢基層“三?！钡拙€。省委組織部對(duì)我市確保公務(wù)員工資應(yīng)發(fā)盡發(fā)及率先在全省落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼等工作給予充分肯定。2023年全市“三?！敝С?8.8億元，占一般公共預(yù)算支出的50%。
四、適度加力提效，為打好打贏全面振興新突破攻堅(jiān)之年攻堅(jiān)之戰(zhàn)蓄勢(shì)聚能
2023年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)，全市各級(jí)財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞全面振興新突破三年行動(dòng)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)決貫徹市委、市政府決策部署，落實(shí)市人大有關(guān)決議要求和批準(zhǔn)的預(yù)算，克服個(gè)別重大年初預(yù)算收入未能如期實(shí)現(xiàn)、剛需激增、財(cái)政運(yùn)行壓力加大等諸多不利因素，以“拼搶爭(zhēng)實(shí)”的作風(fēng)，統(tǒng)籌財(cái)政資源，跑出財(cái)政收入增長(zhǎng)的“加速度”，實(shí)現(xiàn)首季“開門紅”、半年“雙過半”，有效保障了“三?！薄攤戎С?，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收支平衡，為全市高質(zhì)量發(fā)展和民生持續(xù)改善提供有力保障。下一步，全市財(cái)政部門將把堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展作為硬道理，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，為撫順振興發(fā)展提供有力保障。一是把牢政治方向，在提高政治站位方面下功夫。二是強(qiáng)化溝通協(xié)作，在增加可用財(cái)力方面下功夫。三是深度挖掘潛力，在盤活“三資”工作方面下功夫。四是防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，在筑牢“三保”底線方面下功夫。五是堅(jiān)持量入為出，在習(xí)慣過緊日子方面下功夫。六是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，在加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督方面下功夫。七是突破瓶頸制約，在提升管理水平方面下功夫。八是優(yōu)化服務(wù)保障，在開展“三進(jìn)”活動(dòng)方面下功夫。
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
新的征程已經(jīng)開啟，新的目標(biāo)催人奮進(jìn)。面對(duì)困難與挑戰(zhàn)，全市各級(jí)財(cái)稅干部將在市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，進(jìn)一步深化改革、團(tuán)結(jié)奮斗，以?shī)^發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任意識(shí)做好財(cái)政工作，奮力譜寫撫順全面振興發(fā)展的財(cái)政新篇章。